Заключение
на отчет об исполнения бюджета
Мариинско-Посадского района за 1 полугодие 2015 г.
Отчет об исполнении бюджета Мариинско-Посадского района Чувашской Республики за 1 полугодие 2015 г. представлен Финансовым отделом администрации Мариинско-Посадского района Чувашской Республики в Контрольно-счетный орган Мариинско-Посадского района во исполнение статьи 264.2 Бюджетного Кодекса Российской Федерации
- Исполнение бюджета Мариинско-Посадского района по доходам
Решением о бюджете (с изменениями) утверждены доходы в сумме 333137,7 тыс. рублей, в том числе объем безвозмездных поступлений в сумме 270332,9 тыс. рублей или 81,1% к объему доходов. Объем собственных доходов (налоговые и неналоговые доходы) составляет в сумме 62804,8 тыс. рублей или 18,9% к объему доходов.
Согласно отчету об исполнении бюджета за 1 полугодие 2015 года поступили доходы в сумме 166646,9 тыс. рублей или 50,02% к прогнозу на 2015 год.По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступление доходов уменьшилось на 22752,4 тыс. рублей или на 12,0% (за 1 полугодие 2014 года поступило – 189399,3 тыс. рублей).
Собственные доходы поступили в сумме 25734,0 тыс. рублей или 41,0% к годовым назначениям (62804,8 тыс. рублей), их доля в объеме поступивших доходов составляет 15,4%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступления собственных доходов уменьшились на 3640,2тыс. рублей или на 12,4% (за 1 полугодие 2014 года поступило – 29374,2 тыс. рублей).
В объеме собственных доходов поступления налоговых доходов составили в сумме 22177,5 тыс. рублей или 43,1% к годовым назначениям (51418,8 тыс. рублей), их доля в объеме собственных доходов – 86,2%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде поступления налоговых доходов уменьшилось на 2079,8 тыс. рублей или на 8,6% (за 1 полугодие 2014 года поступило – 24257,3 тыс. рублей).
Поступления неналоговых доходов составили в сумме 3556,5 тыс. рублей или 31,2% к годовым назначениям (11386,0 тыс. рублей), их доля в объеме собственных доходов – 13,8%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступления неналоговых доходов уменьшилось на 1560,5 тыс. рублей или на 30,5% (за 1 полугодие 2014 года поступило – 5117,0 тыс. рублей).
В объеме налоговых доходов:
- доля налога на доходы физических лиц составила 73,6% (поступило 16318,2 тыс. рублей или 41,5% к годовым назначениям – 39317,7 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2014 года (18961,7 тыс. рублей) наблюдается уменьшение поступлений налога на доходы физических лиц на 2643,5 тыс. рублей (на 13,9%);
- доля налогов на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации составила 8,4% (поступило 1861,0 тыс. рублей или 54,2% к годовым назначениям – 3436,9 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2014 года (1343,5 тыс. рублей) наблюдается увеличение поступлений на 517,5 тыс. рублей (на 38,5%);
- доля совокупного налога составила 14,2 % (поступило 3147,4 тыс. рублей или 45,8% к годовым назначениям 6877,9 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2014 года (3359,2 тыс. рублей) наблюдается уменьшение поступлений на 211,8 тыс. рублей (на 6,3%);
- доля транспортного налога с организаций составила 0,6% (поступило 135,0 тыс. рублей или15,7% к годовым назначениям 861,0 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2014 года (130,9 тыс. рублей) наблюдается увеличение поступлений на 4048,0 тыс. рублей (на 3,1%);
- доля за государственную пошлину составила 3,2% (поступило 704,5 тыс. рублей или 76,1% к годовым назначениям – 925,3 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2014 года (451,0 тыс. рублей), наблюдается увеличение поступлений государственной пошлины на 253,5,0 тыс. рублей (на 56,2%);
- доля по задолженностям и перерасчетам составила 0,05% (поступило 11,4 тыс. рублей, в сравнении с аналогичным периодом 2014 года (11,0 тыс. рублей), наблюдается увеличение поступлений по задолженностям и перерасчетам на 0,5 тыс. рублей (3,6%).
В объеме неналоговых доходов:
- доля поступления доходов от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности составила 43,6% (поступило 1549,5 тыс. рублей или 39,3% к утвержденным годовым назначениям – 3940,0 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2014 года (1616,10 тыс. рублей), наблюдается уменьшение поступлений на 66,0 тыс. рублей (4,1%);
-доля платежей при пользовании природными ресурсами составила 3,5 % ( поступило 122,8 тыс.руб.или 27,3 % к утвержденным годовым назначениям- 450,6 тыс.руб.), в сравнении с аналогичным периодом 2014 года (307,2 тыс.руб.), наблюдается уменьшение поступлений на 184,4 тыс.руб. (60,0 %);
-доля доходов от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства составила 0,7% ( поступило 24,5 тыс.руб. или 4,9 % к утвержденным годовым назначениям- 500,0 тыс.руб.), в сравнении с аналогичным периодом 2014 года ( 4859,5 тыс.руб.), наблюдается увеличение поступлений на 19,6 тыс.руб.;
-доля доходов от продажи материальных и нематериальных активов составила 29,7 % ( поступило 5260,0 тыс.руб. или 20,1 % к утвержденным годовым назначениям- 5260,0 тыс.руб.), в сравнении с аналогичным периодом 2014 года ( 2685,0 тыс.руб.), наблюдается уменьшение поступлений на 1627,4 тыс.руб.(60,6 %);
- доля штрафов, санкций, возмещения ущерба составила 22,8 % (поступило 812,5 тыс.руб.) или 65,7 % к утвержденным годовым назначениям- 1235,4 тыс.руб.), в сравнении с аналогичным периодом 2014 года (503,8 тыс.руб.) наблюдается увеличение поступлений на 308,7 тыс.руб.( 61,3 %);
- доля прочих неналоговых доходов ( возврат прочих невыясненных поступлений, зачисленных в бюджет муниципального района ) составила со знаком "-"0,3% или 10,4 тыс.руб.
Безвозмездные поступления составили в сумме 140912,9 тыс. рублей или 52,1% к годовым назначениям (270332,9 тыс. рублей), их доля в объеме поступивших доходов составляет 84,6%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде объем безвозмездных поступлений уменьшился на 19112,2 тыс. рублей или на 11,9% (за 1 полугодие 2014 года поступило – 160025,1 тыс. рублей).
Безвозмездные поступления в сальдированной сумме сложились за счет:
- дотации бюджетам муниципальных районов на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности – 1808,8 тыс. рублей или 100,0% к годовым назначениям – 1808,8 тыс. рублей;
- дотации бюджетам муниципальных районов на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов– 13864,2 тыс. рублей или 52,0% к годовым назначениям – 26658,8 тыс. рублей;
- субсидии бюджетам муниципальных районов на реализацию федеральных целевых программ- 3309,0 тыс.руб.или 100,0% к годовым назначениям-3309,0 тыс.руб.;
-субсидии бюджетам муниципальных районов на обеспечение мероприятий по переселению граждан из аварийного жилищного фонда- 12499,4 тыс.руб.или 100,0% к годовым назначениям- 12499,45 тыс.руб.;
субсидии бюджетам муниципальных районов на обеспечение мероприятий по переселению граждан из аварийного жилищного фонда- 9365,8 тыс.руб. или 61,5 % годовым назначениям- 15234,0 тыс.руб.;
-субсидии бюджетам муниципальных районов на капитальный ремонт и ремонт дворовых территорий многоквартирных домов- 802,7 тыс.руб. или 53,3 % к годовым назначениям- 1505,0 тыс.руб.;
-прочие субсидии бюджетам муниципальных районов- 6676,2 тыс.руб.;
-субвенции бюджетам муниципальных районов на государственную регистрацию актов гражданского состояния- 591,0 тыс.руб. или 52,2 % к годовым назначениям- 1131,6 тыс.руб.;
-субвенции бюджетам муниципальных районов на осуществление первичного воинского учета- 640,2 тыс.руб.или 53,3 % к годовым назначениям- 1202,0 тыс.руб.;
-субвенции бюджетам муниципальных районов на обеспечение предоставления жилых помещений детям- сиротам и детям, оставшихся без попечения родителей- 894,6 тыс.руб.или 100,0 % к годовым назначениям- 894,6 тыс.руб.;
-субвенции бюджетам муниципальных районов на выплату единовременного пособия при всех формах устройства детей, лишенных родительского попечения- 101,5 тыс.руб.- 308,6 тыс.руб.;
-субвенции бюджетам муниципальных районов на ежемесячное денежное вознаграждение за классное руководство- 1000,0 тыс.руб. или 50,8 % к годовым назначениям- 1977,6 тыс.руб.;
-субвенции бюджетам муниципальных районов на выполнение передаваемых полномочий субъектов Российской Федерации- 83418,4 тыс.руб. ;
-субвенции бюджетам муниципальных районов на компенсацию части родительской платы за содержание ребенка в муниципальных учреждениях- 1050,0 тыс.руб. или 50,7 % к годовым назначениям- 2070,6 тыс.руб.;
-прочие субвенции бюджетам муниципальных районов- 145,8 тыс.руб. или 48,4 % к годовым назначениям- 301,5 тыс.руб.;
-межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам муниципальных районов из бюджетов поселений на осуществление части полномочий по решению вопросов местного значения - 4671,4 тыс.руб. или 35,1 % к годовым назначениям- 13289,5 тыс.руб.;
-межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам муниципальных районов для компенсации дополнительных расходов , возникших в результате решений, принятых органами власти другого уровня- 24,5 тыс.руб. или 73,3 % к годовым назначениям- 33,5 тыс.руб.;
-межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам муниципальных районов на государственную поддержку лучших работников муниципальных учреждений культуры, находящихся на территории сельских поселений- 50,0 тыс.руб. или 100,0% к годовым назначения- 50,0 тыс.руб.;
-возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов- -0,5 тыс.руб.:
- Исполнение бюджета Мариинско-Посадского района по расходам
Расходы на 2015 год утверждены Решением о бюджете (с изменениями) в объеме 357790,4 тыс.руб.
За 1 полугодие 2015 года расходная часть бюджета Мариинско-Посадского районаЧувашской Республики исполнена в сумме 174947,0 тыс. рублей, что составляет 48,9% к прогнозу на 2015 год. В сравнении с аналогичным периодом прошлого года в отчетном периоде объем расходов увеличился на 4622,8 тыс. рублей или на 2,7% (за 1 полугодие 2014 года расходы исполнены в сумме 170324,2 тыс. рублей).
В разрезе разделов функциональной классификации расходов исполнение составило:
«Общегосударственные вопросы» – 6347,8 тыс. рублей (39,2% к годовым назначениям – 15572,4 тыс. рублей), их доля в общей сумме расходов бюджета Мариинско-Посадского района составила 5,8%;
«Национальная оборона» – 640,2 тыс. рублей (53,3% к годовым назначениям – 1202,0 тыс. рублей), доля – 0,4%;
"Национальная безопасность и правоохранительная деятельность"-789,1 тыс.руб.( 35,4 % к годовым назначениям- 2231,6 тыс.руб.), доля-0,4%
«Национальная экономика» – 8786,2 тыс. рублей (27,2% к годовым назначениям – 32276,5 тыс. рублей), доля – 5,0%;
«Жилищно-коммунальное хозяйство» – 30576,3 тыс. рублей (60,9% к годовым назначениям – 50244,6 тыс. рублей), доля – 17,5%;
"Образование"- 96006,1 тыс.руб.( 52,1 к годовым назначениям- 184332,1 тыс.руб.), доля- 54,9%;
«Культура, кинематография» – 10758,8 тыс. рублей (43,4% к годовым назначениям – 24772,4 тыс. рублей), доля – 6,1%;
"Социальная политика"- 6223,5 тыс.руб.( 45,9 % к годовым назначениям- 13550,7 тыс.руб.),доля-3,6%;
"Физическая культура и спорт"- 1518,1 тыс.руб.(37,6% к годовым назначениям- 4040,4 тыс.руб.), доля- 0,9%;
"Обслуживание государственного и муниципального долга"- 29,0 тыс.руб.( 41,4% к годовым назначениям- 70,0 тыс.руб.), доля- 0,01%;
"Межбюджетные трансферты"- 9499,8 тыс.руб.( 49,3% к годовым назначениям- 19259,3 тыс.руб.),доля -5,4%;
- Результат исполнения бюджета Мариинско-Посадского района
По состоянию на 1 июля 2015 г. бюджет Мариинско-Посадского районаЧувашской Республики исполнен с дефицитом в сумме 8300,1 тыс. рублей (по итогам 1 полугодия 2014 года дефицит составлял 19075,1 тыс. рублей).
Председатель Контрольно-счетного
органа Мариинско-Посадского района Н. Ю. Ефимова