Заключение
на отчет об исполнения бюджета Аксаринского сельского поселения
Мариинско-Посадского района за 2015 г.
Отчет об исполнении бюджета Аксаринского сельского поселения Мариинско-Посадского района Чувашской Республики за 2015 г. представлен Финансовым отделом администрации Мариинско-Посадского района Чувашской Республики в Контрольно-счетный орган Мариинско-Посадского района во исполнение статьи 264.2 Бюджетного Кодекса Российской Федерации
- Исполнение бюджета Аксаринского сельского поселения по доходам
Решением о бюджете (с изменениями) утверждены доходы в сумме 2386,2 тыс. рублей, в том числе объем безвозмездных поступлений в сумме 1170,1 тыс. рублей или 74,6 % к объему доходов. Объем собственных доходов (налоговые и неналоговые доходы) составляет в сумме 606,1 тыс. рублей или 25,4% к объему доходов.
Согласно отчету об исполнении бюджета за 2015 года поступили доходы в сумме 2426,1 тыс. рублей или 101,7% к прогнозу на 2015 год.По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступление доходов уменьшилось на 657,9 тыс. рублей или на 21,3% (за 2014 год поступило – 3084,0 тыс. рублей).
Собственные доходы поступили в сумме 646,0 тыс. рублей или 106,6% к годовым назначениям (646,0 тыс. рублей), их доля в объеме поступивших доходов составляет 26,6%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступление собственных доходов уменьшилось на 84,2 тыс. рублей или на 11,5% (за 2014 год поступило – 730,2 тыс. рублей).
В объеме собственных доходов поступления налоговых доходов составили в сумме 598,0 тыс. рублей или 105,4% к годовым назначениям (598,0 тыс. рублей), их доля в объеме собственных доходов – 92,6%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде поступление налоговых доходов увеличилось на 5,8 тыс. рублей или на 1,0% (за 2014 год – 592,2 тыс. рублей).
Поступления неналоговых доходов составили в сумме 48,0 тыс. рублей или 109,1% к годовым назначениям (48,0 тыс. рублей), их доля в объеме собственных доходов – 7,4%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступление неналоговых доходов уменьшилось на 90,0 тыс. рублей или на 65,2% (за 2014 года поступило – 138,0 тыс. рублей).
В объеме налоговых доходов:
- доля налога на доходы физических лиц составила 2,1% (поступило 12,8 тыс. рублей или 100,7% к годовым назначениям – 12,7 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2014 года (56,0 тыс. рублей) наблюдается увеличение поступлений налога на доходы физических лиц на 43,2 тыс. рублей (на 77,1%);
- доля налогов на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации составила 44,7% (поступило 267,0 тыс. рублей или 111,78 % к годовым назначениям – 238,9 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2014 года (220,2 тыс. рублей) наблюдается увеличение поступлений на 46,8 тыс. рублей (на 21,2%);
- доля налога на имущество (земельный налог) составила 45,8% (поступило 274,1 тыс. рублей или 102,5% к годовым назначениям 267,5 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2014 года (181,8 тыс. рублей) наблюдается увеличение поступлений на 92,3 тыс. рублей (на 50,8%);
- доля за государственную пошлину составила 2,4% (поступило 14,4 тыс. рублей или 102,9% к годовым назначениям – 14,0 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2014 года (104,5 тыс. рублей), наблюдается уменьшение поступлений государственной пошлины на 90,1 тыс. рублей (на 86,2%);
- доля по задолженностям и перерасчетам составила 5,0 % (поступило 29,6 тыс. рублей или 102,1% к годовым назначениям – 29,0 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2014 года (29,8 тыс. рублей), наблюдается уменьшение поступлений по задолженностям и перерасчетам на 0,1 тыс. рублей (на 0,5%).
В объеме неналоговых доходов:
- доля поступления доходов от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов управления городских поселений и созданных ими учреждений (за исключением имущества муниципальных бюджетных и автономных учреждений) составила 100,0% (поступило 48,0 тыс. рублей или 109,1% к утвержденным годовым назначениям – 44,0 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2014 года (138,0 тыс. рублей), наблюдается уменьшение поступлений на 90,0 тыс. рублей (на 65,2%).
Безвозмездные поступления составили в сумме 1780,1 тыс. рублей или 100,0% к годовым назначениям (1780,1 тыс. рублей), их доля в объеме поступивших доходов составляет 73,4%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде объем безвозмездных поступлений уменьшился на 1777,7 тыс. рублей или на 75,6% (за 2014 год поступило – 2353,8 тыс. рублей).
Безвозмездные поступления в сальдированной сумме сложились за счет:
- дотации бюджетам поселений на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности – 1529,4 тыс. рублей или 100,0% к годовым назначениям – 1529,4 тыс. рублей, (доля – 86,0%);
-дотации бюджетам поселений на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов- 41,30 тыс.руб. или 100,0 % ( доля-2,3 %)
- прочие субсидии бюджетам поселений – 142,7 тыс. рублей или 100,0% к годовым назначениям – 142,7 тыс. рублей или 100,0%, (доля – 8,0%);
- субвенции бюджетам поселений на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты – 66,7 тыс. рублей или 100,0% к годовым назначениям – 66,7 тыс. рублей, (доля – 3,7%).
- Исполнение бюджета Аксаринского сельского поселения по расходам
Расходы на 2015 год утверждены Решением о бюджете (с изменениями) в объеме 2582,5 тыс. рублей.
За 2015 год расходная часть бюджета Аксаринского сельского поселенияМариинско-Посадского районаЧувашской Республики исполнена в сумме 2466,0 тыс. рублей, что составляет 95,5% к прогнозу на 2015 год. В сравнении с аналогичным периодом прошлого года в отчетном периоде объем расходов уменьшился на 440,2 тыс. рублей или на 15,1% (за 2014 год расходы исполнены в сумме 2906,2 тыс. рублей).
В разрезе разделов функциональной классификации расходов исполнение составило:
«Общегосударственные вопросы» – 965,7 тыс. рублей (97,2% к годовым назначениям – 994,0 тыс. рублей), их доля в общей сумме расходов бюджета Аксаринского сельского поселения составила 39,2%;
«Национальная оборона» – 66,7 тыс. рублей (100,0% к годовым назначениям – 66,7 тыс. рублей), доля – 2,7%;
"Национальная безопасность и правоохранительная деятельность"- 49,2 тыс.руб. ( 89,14 % к годовым назначениям- 55,2 тыс.руб.), доля 2,0 %
«Национальная экономика» – 313,2 тыс. рублей (100,0% к годовым назначениям – 313,2 тыс. рублей), доля – 12,7%;
«Жилищно-коммунальное хозяйство» – 241,9 тыс. рублей (74,7% к годовым назначениям – 323,9,0 тыс. рублей), доля –9,8%;
«Культура, кинематография» – 829,3 тыс. рублей (99,97% к годовым назначениям – 829,6 тыс. рублей), доля – 33,6%.
- Результат исполнения бюджета Аксаринского сельского поселения
По состоянию на 1 января 2016 г. бюджет Аксаринского сельского поселенияМариинско-Посадского районаЧувашской Республики исполнен с дефицитом в сумме 39,9 тыс. рублей (по итогам 2014 год профицит составлял 177,7 тыс. рублей).
Председатель Контрольно-счетного
органа Мариинско-Посадского района Н. Ю. Ефимова