Заключение
на отчет об исполнения бюджета Мариинско-Посадского городского поселения
Мариинско-Посадского района за 2015 г.
Отчет об исполнении бюджета Мариинско-Посадского городскогопоселения Мариинско-Посадского района Чувашской Республики за 2015 г. представлен Финансовым отделом администрации Мариинско-Посадского района Чувашской Республики в Контрольно-счетный орган Мариинско-Посадского района во исполнение статьи 264.2 Бюджетного Кодекса Российской Федерации
- Исполнение бюджета Мариинско-Посадского городского поселения по доходам
Решением о бюджете (с изменениями) утверждены доходы в сумме 19745,8 тыс. рублей, в том числе объем безвозмездных поступлений в сумме 3904,1 тыс. рублей или 19,8% к объему доходов. Объем собственных доходов (налоговые и неналоговые доходы) составляет в сумме 15841,7 тыс. рублей или 80,2% к объему доходов.
Согласно отчету об исполнении бюджета за 2015 год поступили доходы в сумме 19829,4 тыс. рублей или 100,4% к прогнозу на 2015 год.По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступление доходов уменьшилось на 4871,1 тыс. рублей или на 19,7% (за 2014 год поступило – 24700,5 тыс. рублей).
Собственные доходы поступили в сумме 16218,4 тыс. рублей или 102,4% к годовым назначениям (15841,7 тыс. рублей), их доля в объеме поступивших доходов составляет 81,8%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступление собственных доходов уменьшилось на 2428,0 тыс. рублей или на 13,0% (за 2014 год поступило – 18646,4 тыс. рублей).
В объеме собственных доходов поступления налоговых доходов составили в сумме 12352,0 тыс. рублей или 101,8% к годовым назначениям (12127,0 тыс. рублей), их доля в объеме собственных доходов – 76,2%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде поступление налоговых доходов уменьшилось на 4165,1 тыс. рублей или на 25,2% (за 2014 год поступило – 16517,1 тыс. рублей).
Поступления неналоговых доходов составили в сумме 3866,4 тыс. рублей или 104,1% к годовым назначениям (3714,5 тыс. рублей), их доля в объеме собственных доходов – 23,8%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступление неналоговых доходов увеличилось на 1737,0 тыс. рублей или на 81,6% (за 2014 год поступило – 2129,4 тыс. рублей).
В объеме налоговых доходов:
- доля налога на доходы физических лиц составила 43,2% (поступило 5332,5 тыс. рублей или 102,1% к годовым назначениям – 5222,7 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2014 года (5898,6 тыс. рублей) наблюдается уменьшение поступлений налога на доходы физических лиц на 566,1 тыс. рублей (на 9,6%);
- доля налогов на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации составила 9,1% (поступило 1119,4 тыс. рублей или 111,8% к годовым назначениям – 1001,6 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2014 года (923,2 тыс. рублей) наблюдается увеличение поступлений на 196,2 тыс. рублей (на 21,3%);
- доля налогов на совокупный доход – 1,9% (поступило 23,1 тыс. рублей или 165,0% к годовым назначениям – 14,0 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2014 года (29,0 тыс. рублей) наблюдается уменьшение поступлений налогов на совокупный доход на 5,9 тыс. рублей (на 20,3%);
- доля налога на имущество (земельный налог) составила 47,6% (поступило 5875,6 тыс. рублей или 99,8% к годовым назначениям 5887,4 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2014 года (9663,3 тыс. рублей) наблюдается уменьшение поступлений на 3787,7 тыс. рублей (на 39,2%).
В объеме неналоговых доходов:
- доля поступления доходов, получаемых в виде арендной платы за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах поселений, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков составила 2,2% (поступило 85,3 тыс. рублей или 100,3% к утвержденным годовым назначениям – 85,0 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2014 года (345,7 тыс. рублей), наблюдается уменьшение поступлений на 260,4 тыс. рублей (на 75,3%);
- доля поступления доходов от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов управления поселений и созданных ими учреждений (за исключением имущества муниципальных бюджетных и автономных учреждений) составила 26,4% (поступило 1021,0 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2014 года (41,0 тыс. рублей), наблюдается увеличение поступлений на 980,0 тыс. рублей;
- доля поступления прочих доходов от компенсации затрат бюджетов городских поселений составила 9,6% (поступило 372,0 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2014 года (7,9 тыс. рублей), наблюдается увеличение поступлений на 364,1 тыс. рублей;
- доля доходов от продажи земельных участков, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах городских поселений составила 2,3% (поступило 89,4 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2014 года (60,7 тыс. рублей), наблюдается увеличение поступлений на 28,7 тыс. рублей (на 47,5%);
- доля доходов от продажи земельных участков, находящихся в собственности городских поселений (за исключением земельных участков муниципальных бюджетных и автономных учреждений) составила 58,6% (поступило 2265,1 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2014 года (1260,5 тыс. рублей), наблюдается увеличение поступлений на 1004,6 тыс. рублей (на 79,7%);
- доля прочих поступлений от денежных взысканий (штрафов) и иных сумм в возмещение ущерба, зачисляемые в бюджеты городских поселений составила 0,03% (поступило 1,5 тыс. рублей), в аналогичном периоде 2014 года поступления от данного вида доходов не предусматривались;
- доля денежных взысканий (штрафов) за нарушение законодательства РФ о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных услуг для нужд городского поселения составила 0,4 % (поступило 15,0 тыс.руб.), в аналогичном периоде 2014 года поступления от данного вида доходов не предусматривались;
- доля поступления прочих неналоговых доходов бюджетов поселений составила 0,5% (поступило 17,3 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2014 года (56,4 тыс. рублей), наблюдается уменьшение поступлений на 39,1 тыс. рублей (на 69,3%).
Безвозмездные поступления составили в сумме 3610,9 тыс. рублей или 92,5% к годовым назначениям (3904,2 тыс. рублей), их доля в объеме поступивших доходов составляет 18,2%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде объем безвозмездных поступлений уменьшился на 2443,1 тыс. рублей или на 40,4% (за 2014 год поступило – 6054,0 тыс. рублей).
Безвозмездные поступления в сальдированной сумме сложились за счет:
- дотации бюджетам городских поселений на выравнивание бюджетной обеспеченности – 114,3 тыс. рублей или 100,0% к годовым назначениям – 114,3 тыс. рублей, (доля – 3,2%);
- дотации бюджетам городских поселений на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов- 99,0 тыс.руб. или 100,0% к годовым назначениям- 99,0 тыс.руб., (доля-2,7 %) ;
- субсидии бюджетам городских поселений на обеспечение жильем молодых семей- 972,5 тыс.руб. или 93,1 % к годовым назначениям- 1045,2 тыс.руб., (доля- 26,9 %);
- субсидии бюджетам городских поселений на реализацию ФЦП – 1174,2 тыс. рублей или 100,0% к годовым назначениям – 1174,2 тыс. рублей, (доля – 32,5%);
- субсидии бюджетам на капитальный ремонт и ремонт дворовых территорий многоквартирных домов, проездов к дворовым территориям многоквартирных домов населённых пунктов – 698,3 тыс. рублей или 100,0% к годовым назначениям – 698,3 тыс. рублей, (доля – 19,3%);
- прочие субсидии бюджетам поселений – 599,4 тыс. рублей или 100,0% к годовым назначениям – 599,4 тыс. рублей, (доля – 16,6%);
- субвенции бюджетам поселений на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты – 267,3 тыс. рублей или 100,0% к годовым назначениям – 267,3 тыс. рублей, (доля – 7,4%);
- субвенции бюджетам поселений на выполнение передаваемых полномочий субъектов РФ – 1,7 тыс. рублей или 100,0% к годовым назначениям – 1,7 тыс. рублей, (доля – 0,1%);
- возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет из бюджетов поселений – минус 315,9 тыс. рублей или 331,23 % к годовым назначениям – минус 95,4 тыс. рублей, (доля – минус 8,7%).
- Исполнение бюджета Мариинско-Посадского городского поселения по расходам
Расходы на 2015 год утверждены Решением о бюджете (с изменениями) в объеме 21009,2 тыс. рублей.
За 2015 год расходная часть бюджета Мариинско-Посадского городскогопоселенияМариинско-Посадского районаЧувашской Республики исполнена в сумме 20729,1 тыс. рублей, что составляет 97,7% к прогнозу на 2015 год. В сравнении с аналогичным периодом прошлого года в отчетном периоде объем расходов уменьшился на 7127,3 тыс. рублей или на 25,6% (за 2014 год расходы исполнены в сумме 27856,7 тыс. рублей).
В разрезе разделов функциональной классификации расходов исполнение составило:
«Общегосударственные вопросы» – 3595,1 тыс. рублей (99,4% к годовым назначениям – 3615,6 тыс. рублей), их доля в общей сумме расходов бюджета Мариинско-Посадского городскогопоселения составила 17,3%;
«Национальная оборона» – 267,3 тыс. рублей (100,0% к годовым назначениям – 267,3 тыс. рублей), доля – 1,3%;
«Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» - 12,0 тыс. рублей (100,0% к годовым назначениям – 12,0 тыс. рублей), доля – 0,1%;
«Национальная экономика» – 3975,0 тыс. рублей (99,8% к годовым назначениям – 3981,9 тыс. рублей), доля – 19,2%;
«Жилищно-коммунальное хозяйство» – 7165,1 тыс. рублей (98,6% к годовым назначениям –7270,3 тыс. рублей), доля – 34,6%;
«Охрана окружающей среды» - 13,9 тыс. рублей (100,0% к годовым назначениям – 13,9 тыс. рублей), доля – 0,1%;
«Культура, кинематография» – 3123,3 тыс. рублей (99,9% к годовым назначениям – 3123,5 тыс. рублей), доля – 15,0%;
«Социальная политика» - 2550,8 тыс. рублей (94,5% к годовым назначениям – 2698,2 тыс. рублей), доля – 12,3%;
«Физическая культура и спорт» - 26,5 тыс. рублей (100,0% к годовым назначениям – 26,5 тыс. рублей), доля – 0,1%.
- Результат исполнения бюджета Мариинско-Посадского городского поселения
По состоянию на 1 января 2016 г. бюджет Мариинско-ПосадскогогородскогопоселенияМариинско-Посадского районаЧувашской Республики исполнен с дефицитом в сумме 899,7 тыс. рублей (по итогам 2014 года дефицит составлял 3155,9 тыс. рублей).
Председатель Контрольно-счетного
органа Мариинско-Посадского района Н. Ю. Ефимова