Заключение
на отчет об исполнения бюджета Мариинско-Посадского городского поселения
Мариинско-Посадского района за 1 квартал 2016 г.
Отчет об исполнении бюджета Мариинско-Посадского городскогопоселения Мариинско-Посадского района Чувашской Республики за 1 квартал 2016 г. представлен Финансовым отделом администрации Мариинско-Посадского района Чувашской Республики в Контрольно-счетный орган Мариинско-Посадского района во исполнение статьи 264.2 Бюджетного Кодекса Российской Федерации
- Исполнение бюджета Мариинско-Посадского городского поселения по доходам
Решением о бюджете (с изменениями) утверждены доходы в сумме 22742,3 тыс. рублей, в том числе объем безвозмездных поступлений в сумме 4095,0 тыс. рублей или 18,0% к объему доходов. Объем собственных доходов (налоговые и неналоговые доходы) составляет в сумме 18647,3 тыс. рублей или 82,0% к объему доходов.
Согласно отчету об исполнении бюджета за 1 квартал 2016 года поступили доходы в сумме 4070,2 тыс. рублей или 17,9% к прогнозу на 2016 год.По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступление доходов увеличилось на 1663,8 тыс. рублей или на 69,1% (за 1 квартал 2015 года поступило – 2406,4 тыс. рублей).
Собственные доходы поступили в сумме 3405,4 тыс. рублей или 18,3% к годовым назначениям – 18647,3 тыс. рублей, их доля в объеме поступивших доходов составляет 83,7%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступление собственных доходов увеличилось на 997,4 тыс. рублей или на 41,4% (за 1 квартал 2015 года поступило – 2408,0 тыс. рублей).
В объеме собственных доходов поступления налоговых доходов составили в сумме 2381,9 тыс. рублей или 16,1% к годовым назначениям – 14762,3 тыс. рублей, их доля в объеме собственных доходов – 69,9%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде поступление налоговых доходов увеличилось на 105,2 тыс. рублей или на 4,6% (за 1 квартал 2015 года поступило – 2276,7 тыс. рублей).
Поступления неналоговых доходов составили в сумме 1023,5 тыс. рублей или 26,4% к годовым назначениям – 3885,0 тыс. рублей, их доля в объеме собственных доходов – 30,1%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступление неналоговых доходов увеличилось на 892,2 тыс. рублей или в 7,8 раза (за 1 квартал 2015 года поступило – 131,3 тыс. рублей).
В объеме налоговых доходов:
- доля налога на доходы физических лиц составила 47,5% (поступило 1131,9 тыс. рублей или 19,6% к годовым назначениям – 5782,9 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года (1081,6 тыс. рублей) наблюдается увеличение поступлений налога на доходы физических лиц на 50,3 тыс. рублей (на 4,7%);
- доля налогов на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации составила 14,4% (поступило 342,8 тыс. рублей или 23,2% к годовым назначениям – 1480,9 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года (310,7 тыс. рублей) наблюдается увеличение поступлений на 32,1 тыс. рублей (на 10,3%);
- доля налогов на совокупный доход – 0,2% (поступило 4,9 тыс. рублей или 35,4% к годовым назначениям – 13,8 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года (0,1 тыс. рублей) наблюдается увеличение поступлений налогов на совокупный доход на 4,8 тыс. рублей (в 49 раз);
- доля налога на имущество (земельный налог) составила 37,9% (поступило 902,3 тыс. рублей или 12,1% к годовым назначениям 7484,7 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года (884,4 тыс. рублей) наблюдается увеличение поступлений на 17,9 тыс. рублей (на 2,0%).
В объеме неналоговых доходов:
- доля поступления доходов, получаемых в виде арендной платы за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах поселений, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков составила 0,9% (поступило 9,2 тыс. рублей или 1,3% к утвержденным годовым назначениям – 700,0 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года (103,8 тыс. рублей), наблюдается уменьшение поступлений на 94,6 тыс. рублей (на 91,1%);
- доля поступления доходов от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов управления поселений и созданных ими учреждений (за исключением имущества муниципальных бюджетных и автономных учреждений) составила 8,7% (поступило 88,8 тыс. рублей или 161,5% к утвержденным годовым назначениям – 55,0 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года (0,3 тыс. рублей), наблюдается увеличение поступлений на 88,5 тыс. рублей;
- доля поступления прочих доходов от компенсации затрат бюджетов городских поселений составила 6,1% (поступило 62,5 тыс. рублей или 48,1% к утвержденным годовым назначениям – 130,0 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года (26,5 тыс. рублей), наблюдается увеличение поступлений на 36,0 тыс. рублей (на 135,8%);
- доля доходов от продажи земельных участков, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах городских поселений составила 23,6% (поступило 241,9 тыс. рублей), в аналогичном периоде 2015 года поступления от данного вида доходов не предусматривались;
- доля доходов от продажи земельных участков, находящихся в собственности городских поселений (за исключением земельных участков муниципальных бюджетных и автономных учреждений) составила 60,4% (поступило 617,6 тыс. рублей или 24,7% к утвержденным годовым назначениям – 2500,0 тыс. рублей), в аналогичном периоде 2015 года поступления от данного вида доходов не предусматривались;
- доля прочих поступлений от денежных взысканий (штрафов) и иных сумм в возмещение ущерба, зачисляемые в бюджеты городских поселений составила 0,3% (поступило 3,5 тыс. рублей), в аналогичном периоде 2015 года поступления от данного вида доходов не предусматривались.
Безвозмездные поступления составили в сумме 664,8 тыс. рублей или 16,2% к годовым назначениям – 4095,0 тыс. рублей, их доля в объеме поступивших доходов составляет 16,3%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде объем безвозмездных поступлений увеличился на 666,4 тыс. рублей (за 1 квартал 2015 года поступило – минус 1,6 тыс. рублей).
Безвозмездные поступления в сальдированной сумме сложились за счет:
- дотации бюджетам городских поселений на выравнивание бюджетной обеспеченности – 589,7 тыс. рублей или 25,0% к годовым назначениям – 2359,0 тыс. рублей, (доля – 88,7%);
- прочие субсидии бюджетам поселений – 91,8 тыс. рублей или 14,9% к годовым назначениям – 614,9 тыс. рублей, (доля – 13,8%);
- субвенции бюджетам поселений на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты – 57,2 тыс. рублей или 21,2% к годовым назначениям – 269,2 тыс. рублей, (доля – 8,6%);
- возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет из бюджетов поселений – минус 73,9 тыс. рублей или 100,0% к годовым назначениям – минус 73,9 тыс. рублей, (доля – минус 11,1%).
- Исполнение бюджета Мариинско-Посадского городского поселения по расходам
Расходы на 2016 год утверждены Решением о бюджете (с изменениями) в объеме 22915,3 тыс. рублей.
За 1 квартал 2016 года расходная часть бюджета Мариинско-Посадского городскогопоселенияМариинско-Посадского районаЧувашской Республики исполнена в сумме 3538,8 тыс. рублей, что составляет 15,4% к прогнозу на 2016 год. В сравнении с аналогичным периодом прошлого года в отчетном периоде объем расходов увеличился на 308,5 тыс. рублей или на 9,6% (за 1 квартал 2015 года расходы исполнены в сумме 3230,3 тыс. рублей).
В разрезе разделов функциональной классификации расходов исполнение составило:
«Общегосударственные вопросы» – 656,0 тыс. рублей (18,2% к годовым назначениям – 3596,2 тыс. рублей), их доля в общей сумме расходов бюджета Мариинско-Посадского городскогопоселения составила 18,6%;
«Национальная оборона» – 41,5 тыс. рублей (15,4% к годовым назначениям – 269,2 тыс. рублей), доля – 1,2%;
«Национальная экономика» – 941,3 тыс. рублей (10,0% к годовым назначениям – 9443,1 тыс. рублей), доля – 26,6%;
«Жилищно-коммунальное хозяйство» – 1261,8 тыс. рублей (21,9% к годовым назначениям – 5755,9 тыс. рублей), доля – 35,7%;
«Культура и кинематография» – 630,6 тыс. рублей (25,0% к годовым назначениям – 2522,3 тыс. рублей), доля – 17,8%;
«Физическая культура и спорт» - 2,6 тыс. рублей (2,6% к годовым назначениям – 100,0 тыс. рублей), доля – 0,1%.
- Результат исполнения бюджета Мариинско-Посадского городского поселения
По состоянию на 1 апреля 2016 г. бюджет Мариинско-ПосадскогогородскогопоселенияМариинско-Посадского районаЧувашской Республики исполнен с профицитом в сумме 531,4 тыс. рублей (по итогам 1 квартал 2015 года дефицит составлял 823,9 тыс. рублей).
Председатель Контрольно-счетного
органа Мариинско-Посадского района Н. Ю. Ефимова