Заключение
на отчет об исполнения бюджета Мариинско-Посадского городского поселения
Мариинско-Посадского района за 1 полугодие 2016 г.
Отчет об исполнении бюджета Мариинско-Посадского городскогопоселения Мариинско-Посадского района Чувашской Республики за 1 полугодие 2016 г. представлен Финансовым отделом администрации Мариинско-Посадского района Чувашской Республики в Контрольно-счетный орган Мариинско-Посадского района во исполнение статьи 264.2 Бюджетного Кодекса Российской Федерации
- Исполнение бюджета Мариинско-Посадского городского поселения по доходам
Решением о бюджете (с изменениями) утверждены доходы в сумме 22858,9 тыс. рублей, в том числе объем безвозмездных поступлений в сумме 4211,6 тыс. рублей или 18,4% к объему доходов. Объем собственных доходов (налоговые и неналоговые доходы) составляет в сумме 18647,3 тыс. рублей или 81,6% к объему доходов.
Согласно отчету об исполнении бюджета за 1 полугодие 2016 года поступили доходы в сумме 8747,8 тыс. рублей или 38,3% к прогнозу на 2016 год.По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступление доходов увеличилось на 3470,2 тыс. рублей или на 65,8% (за 1 полугодие 2015 года поступило – 5277,6 тыс. рублей).
Собственные доходы поступили в сумме 6245,0 тыс. рублей или 33,5% к годовым назначениям – 18647,3 тыс. рублей, их доля в объеме поступивших доходов составляет 71,4%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступление собственных доходов увеличилось на 900,4 тыс. рублей или на 16,8% (за 1 полугодие 2015 года поступило – 5344,6 тыс. рублей).
В объеме собственных доходов поступления налоговых доходов составили в сумме 4818,4 тыс. рублей или 32,6% к годовым назначениям – 14762,3 тыс. рублей, их доля в объеме собственных доходов – 77,2%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде поступление налоговых доходов уменьшилось на 227,6 тыс. рублей или на 4,5% (за 1 полугодие 2015 года поступило – 5046,0 тыс. рублей).
Поступления неналоговых доходов составили в сумме 1426,6 тыс. рублей или 36,7% к годовым назначениям – 3885,0 тыс. рублей, их доля в объеме собственных доходов – 22,8%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступление неналоговых доходов увеличилось на 1128,0 тыс. рублей или в 4,8 раза (за 1 полугодие 2015 года поступило – 298,6 тыс. рублей).
В объеме налоговых доходов:
- доля налога на доходы физических лиц составила 48,8% (поступило 2351,9 тыс. рублей или 40,7% к годовым назначениям – 5782,9 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года (2346,7 тыс. рублей) наблюдается увеличение поступлений налога на доходы физических лиц на 5,2 тыс. рублей (на 0,2%);
- доля налогов на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации составила 16,5% (поступило 794,3 тыс. рублей или 53,6% к годовым назначениям – 1480,9 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года (542,4 тыс. рублей) наблюдается увеличение поступлений на 251,9 тыс. рублей (на 46,4%);
- доля налогов на совокупный доход – 0,1% (поступило 5,1 тыс. рублей или 36,8% к годовым назначениям – 13,8 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года (13,8 тыс. рублей) наблюдается уменьшение поступлений налогов на совокупный доход на 8,7 тыс. рублей (на 63,0%);
- доля налога на имущество (земельный налог) составила 34,6% (поступило 1667,1 тыс. рублей или 22,3% к годовым назначениям 7484,7 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года (2143,1 тыс. рублей) наблюдается уменьшение поступлений на 476,0 тыс. рублей (на 22,2%).
В объеме неналоговых доходов:
- доля поступления доходов, получаемых в виде арендной платы за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах поселений, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков составила 1,2% (поступило 17,8 тыс. рублей или 2,5% к утвержденным годовым назначениям – 700,0 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года (44,3 тыс. рублей), наблюдается уменьшение поступлений на 26,5 тыс. рублей (на 59,8%);
- доля поступления доходов от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов управления поселений и созданных ими учреждений (за исключением имущества муниципальных бюджетных и автономных учреждений) составила 7,7% (поступило 109,6 тыс. рублей или 199,3% к утвержденным годовым назначениям – 55,0 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года (1,7 тыс. рублей), наблюдается увеличение поступлений на 107,9 тыс. рублей;
- доля поступления прочих доходов от компенсации затрат бюджетов городских поселений составила 4,4% (поступило 62,5 тыс. рублей или 48,1% к утвержденным годовым назначениям – 130,0 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года (244,8 тыс. рублей), наблюдается уменьшение поступлений на 182,3 тыс. рублей (на 74,5%);
- доля доходов от продажи земельных участков, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах городских поселений составила 28,5% (поступило 406,1 тыс. рублей), в аналогичном периоде 2015 года поступления от данного вида доходов не предусматривались;
- доля доходов от продажи земельных участков, находящихся в собственности городских поселений (за исключением земельных участков муниципальных бюджетных и автономных учреждений) составила 57,2% (поступило 816,1 тыс. рублей или 32,6% к утвержденным годовым назначениям – 2500,0 тыс. рублей), в аналогичном периоде 2015 года поступления от данного вида доходов не предусматривались;
- доля прочих поступлений от денежных взысканий (штрафов) и иных сумм в возмещение ущерба, зачисляемые в бюджеты городских поселений составила 1,0% (поступило 13,8 тыс. рублей), в аналогичном периоде 2015 года поступления от данного вида доходов не предусматривались.
Безвозмездные поступления составили в сумме 2502,8 тыс. рублей или 59,4% к годовым назначениям – 4211,6 тыс. рублей, их доля в объеме поступивших доходов составляет 28,6%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде объем безвозмездных поступлений увеличился на 2569,8 тыс. рублей (за 1 полугодие 2015 года поступило – минус 67,0 тыс. рублей).
Безвозмездные поступления в сальдированной сумме сложились за счет:
- дотации бюджетам городских поселений на выравнивание бюджетной обеспеченности – 1328,8 тыс. рублей или 56,3% к годовым назначениям – 2359,0 тыс. рублей, (доля – 53,1%);
- субсидии бюджетам городских поселений на обеспечение жильем молодых семей – 454,5 тыс. рублей или 99,9% к годовым назначениям – 454,9 тыс. рублей, (доля – 18,2%);
- субсидии бюджетам городских поселений на реализацию федеральных целевых программ – 503,5 тыс. рублей или 98,7% к годовым назначениям – 510,1 тыс. рублей, (доля – 20,1%);
- прочие субсидии бюджетам городских поселений – 161,7 тыс. рублей или 26,3% к годовым назначениям – 614,9 тыс. рублей, (доля – 6,5%);
- субвенции бюджетам городских поселений на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты – 126,0 тыс. рублей или 37,3% к годовым назначениям – 338,0 тыс. рублей, (доля – 5,0%);
- субвенции бюджетам городских поселений на выполнение передаваемых полномочий субъектов РФ – 2,2 тыс. рублей или 25,6% к годовым назначениям – 8,6 тыс. рублей, (доля – 0,1%);
- возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет из бюджетов поселений – минус 73,9 тыс. рублей или 100,0% к годовым назначениям – минус 73,9 тыс. рублей, (доля – минус 3,0%).
- Исполнение бюджета Мариинско-Посадского городского поселения по расходам
Расходы на 2016 год утверждены Решением о бюджете (с изменениями) в объеме 23031,8 тыс. рублей.
За 1 полугодие 2016 года расходная часть бюджета Мариинско-Посадского городскогопоселенияМариинско-Посадского районаЧувашской Республики исполнена в сумме 7293,7 тыс. рублей, что составляет 31,7% к прогнозу на 2016 год. В сравнении с аналогичным периодом прошлого года в отчетном периоде объем расходов увеличился на 1679,1 тыс. рублей или на 29,9% (за 1 полугодие 2015 года расходы исполнены в сумме 5614,6 тыс. рублей).
В разрезе разделов функциональной классификации расходов исполнение составило:
«Общегосударственные вопросы» – 1653,0 тыс. рублей (45,7% к годовым назначениям – 3613,2 тыс. рублей), их доля в общей сумме расходов бюджета Мариинско-Посадского городскогопоселения составила 22,7%;
«Национальная оборона» – 119,5 тыс. рублей (35,4% к годовым назначениям – 338,0 тыс. рублей), доля – 1,6%;
«Национальная экономика» – 2031,0 тыс. рублей (22,2% к годовым назначениям – 9167,8 тыс. рублей), доля – 27,8%;
«Жилищно-коммунальное хозяйство» – 2191,4 тыс. рублей (36,3% к годовым назначениям – 6035,9 тыс. рублей), доля – 30,0%;
«Охрана окружающей среды» – 3,1 тыс. рублей (99,4% к годовым назначениям – 3,2 тыс. рублей), доля – 0,1%;
«Культура и кинематография» – 1261,1 тыс. рублей (17,3% к годовым назначениям – 2522,3 тыс. рублей), доля – 17,3%;
«Социальная политика» – 7,6 тыс. рублей (0,6% к годовым назначениям – 1201,3 тыс. рублей), доля – 0,1%;
«Физическая культура и спорт» - 27,0 тыс. рублей (27,0% к годовым назначениям – 100,0 тыс. рублей), доля – 0,4%.
- Результат исполнения бюджета Мариинско-Посадского городского поселения
По состоянию на 1 июля 2016 г. бюджет Мариинско-ПосадскогогородскогопоселенияМариинско-Посадского районаЧувашской Республики исполнен с профицитом в сумме 1454,1 тыс. рублей (по итогам 1 полугодия 2015 года дефицит составлял 337,0 тыс. рублей).
Председатель Контрольно-счетного
органа Мариинско-Посадского района Н. Ю. Ефимова