Заключение
на отчет об исполнения бюджета Октябрьского сельского поселения
Мариинско-Посадского района за 9 месяцев 2016 г.
Отчет об исполнении бюджета Октябрьскогосельского поселения Мариинско-Посадского района Чувашской Республики за 9 месяцев 2016 г. представлен Финансовым отделом администрации Мариинско-Посадского района Чувашской Республики в Контрольно-счетный орган Мариинско-Посадского района во исполнение статьи 264.2 Бюджетного Кодекса Российской Федерации
- Исполнение бюджета Октябрьского сельского поселения по доходам
Решением о бюджете (с изменениями) утверждены доходы в сумме 5576,3 тыс. рублей, в том числе объем безвозмездных поступлений в сумме 3684,5 тыс. рублей или 66,1% к объему доходов. Объем собственных доходов (налоговые и неналоговые доходы) составляет в сумме 33,9 тыс. рублей или 43,3% к объему доходов.
Согласно отчету об исполнении бюджета за 9 месяцев 2016 года поступили доходы в сумме 4194,2 тыс. рублей или 75,2% к прогнозу на 2016 год.По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступление доходов увеличилось на 524,7 тыс. рублей или на 14,3% (за 9 месяцев 2015 года поступило – 3669,5 тыс. рублей).
Собственные доходы поступили в сумме 1176,8 тыс. рублей или 62,2% к годовым назначениям (1891,8 тыс. рублей), их доля в объеме поступивших доходов составляет 28,1%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступление собственных доходов увеличилось на 142,8 тыс. рублей или 13,8% (за 9 месяцев 2015 года поступило – 1034,0 тыс. рублей).
В объеме собственных доходов поступления налоговых доходов составили в сумме 1027,4 тыс. рублей или 63,6% к годовым назначениям (1616,7 тыс. рублей), их доля в объеме собственных доходов – 87,3%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде поступление налоговых доходов увеличилось на 12,2 тыс. рублей или на 1,2% (за 9 месяцев 2015 года поступило – 1015,2 тыс. рублей).
Поступления неналоговых доходов составили в сумме 149,4 тыс. рублей или 54,3% к годовым назначениям (275,1 тыс. рублей), их доля в объеме собственных доходов – 12,7%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступление неналоговых доходов увеличилось на 130,6 тыс. рублей (за 9 месяцев 2015 года поступило – 18,8 тыс. рублей).
В объеме налоговых доходов:
- доля налога на доходы физических лиц составила 10,6% (поступило 108,6 тыс. рублей или 69,4% к годовым назначениям – 156,6 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года (103,4 тыс. рублей) наблюдается увеличение поступлений налога на доходы физических лиц на 5,2 тыс. рублей (на 5,0%);
- доля налогов на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации составила 68,0% (поступило 698,7 тыс. рублей или 87,5% к годовым назначениям – 798,2 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года (450,2 тыс. рублей) наблюдается увеличение поступлений на 248,5 тыс. рублей (на 55,2%);
- доля налогов на совокупный доход – 0,4% (поступило 4,4 тыс. рублей или 89,5% к годовым назначениям – 4,9 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года (4,9 тыс. рублей) наблюдается уменьшение поступлений налогов на совокупный доход на 0,5 тыс. рублей (на 10,2%);
- доля налога на имущество (земельный налог) составила 20,5% (поступило 210,2 тыс. рублей или 33,1% к годовым назначениям 636,0 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года (442,0 тыс. рублей) наблюдается уменьшение поступлений на 231,8 тыс. рублей (на 52,4%);
- доля за государственную пошлину составила 0,5% (поступило 5,4 тыс. рублей или 25,9% к годовым назначениям – 21,0 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года (12,0 тыс. рублей), наблюдается уменьшение поступлений государственной пошлины на 6,6 тыс. рублей (на 55,0%).
В объеме неналоговых доходов:
- доля поступления доходов получаемых в виде арендной платы, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды за земли, находящиеся в собственности поселений (за исключением земельных участков муниципальных автономных учреждений, а также земельных участков муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных) составила 0,4% (поступило 0,6 тыс. рублей), за аналогичный период 2015 года поступления по данному виду доходов не предусматривались;
- доля поступления доходов от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов управления сельских поселений и созданных ими учреждений (за исключением имущества муниципальных автономных учреждений) составила 46,7% (поступило 69,8 тыс. рублей или 278,1% к годовым назначениям – 25,1 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года (18,8 тыс. рублей) наблюдается увеличение поступлений на 51,0 тыс. рублей (на 271,3%);
- доля от прочих доходов от компенсации затрат бюджетов поселений составила 2,0% (поступило 3,0 тыс. рублей), за аналогичный период 2015 года поступления по данному виду доходов не предусматривались;
- доля от прочих неналоговых доходов бюджетов поселений составила 50,9% (поступило 76,0 тыс. рублей), за аналогичный период 2015 года поступления по данному виду доходов не предусматривались
Безвозмездные поступления составили в сумме 3017,4 тыс. рублей или 81,9% к годовым назначениям (3684,5 тыс. рублей), их доля в объеме поступивших доходов составляет 71,9%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде объем безвозмездных поступлений увеличился на 381,9 тыс. рублей или на 14,5% (за 9 месяцев 2015 года поступило – 2635,5 тыс. рублей).
Безвозмездные поступления в сальдированной сумме сложились за счет:
- дотации бюджетам поселений на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности – 1375,1 тыс. рублей или 79,1% к годовым назначениям – 1738,2 тыс. рублей, (доля – 45,6%);
- субсидии бюджетам сельских поселений на реализацию федеральных целевых программ – 1219,1 тыс. рублей или 100,0% к годовым назначениям – 1219,1 тыс. рублей, (доля – 40,4%);
- субсидии бюджетам сельских поселений на обеспечение жильем молодых семей – 259,7 тыс. рублей или 100,0% к годовым назначениям – 259,7 тыс. рублей, (доля – 8,6%);
- прочие субсидии бюджетам сельских поселений – 65,0 тыс. рублей или 19,7% к годовым назначениям – 329,4 тыс. рублей, (доля – 2,2%);
- субвенции бюджетам поселений на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты – 95,7 тыс. рублей или 70,8% к годовым назначениям – 135,2 тыс. рублей, (доля – 3,2%);
- субвенции бюджетам поселений на выполнение передаваемых полномочий субъектов Российской Федерации – 0,8 тыс. рублей или 26,9% к годовым назначениям – 2,9 тыс. рублей, (доля – 0,03%);
- поступления от денежных пожертвований, предоставляемых физическими лицами получателям средств бюджетов поселений – 2,0 тыс. рублей, (доля – 0,07%).
- Исполнение бюджета Октябрьского сельского поселения по расходам
Расходы на 2016 год утверждены Решением о бюджете (с изменениями) в объеме 5819,8 тыс. рублей.
За 9 месяцев 2016 года расходная часть бюджета Октябрьскогосельского поселенияМариинско-Посадского районаЧувашской Республики исполнена в сумме 4002,3 тыс. рублей, что составляет 68,8% к прогнозу на 2016 год. В сравнении с аналогичным периодом прошлого года в отчетном периоде объем расходов увеличился на 660,6 тыс. рублей или на 19,8% (за 9 месяцев 2015 года расходы исполнены в сумме 3341,7 тыс. рублей).
В разрезе разделов функциональной классификации расходов исполнение составило:
«Общегосударственные вопросы» – 807,4 тыс. рублей (68,6% к годовым назначениям – 1177,5 тыс. рублей), их доля в общей сумме расходов бюджета Октябрьскогосельского поселения составила 20,2%;
«Национальная оборона» – 87,6 тыс. рублей (64,8% к годовым назначениям – 135,2 тыс. рублей), доля – 2,2%;
«Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» – 215,4 тыс. рублей (95,8% к годовым назначениям – 224,8 тыс. рублей), доля – 5,4%;
«Национальная экономика» – 156,6 тыс. рублей (13,4% к годовым назначениям – 1166,9 тыс. рублей), доля – 3,9%;
«Жилищно-коммунальное хозяйство» – 264,5 тыс. рублей (68,8% к годовым назначениям – 384,6 тыс. рублей), доля – 6,6%;
«Культура и кинематография» – 782,2 тыс. рублей (75,1% к годовым назначениям – 1042,1 тыс. рублей), доля – 19,5%;
«Социальная политика» – 1585,3 тыс. рублей (100,0% к годовым назначениям – 1585,3 тыс. рублей), доля – 39,6%;
«Физическая культура и спорт» – 103,4 тыс. рублей (100,0% к годовым назначениям – 103,4 тыс. рублей), доля – 2,6%.
- Результат исполнения бюджета Октябрьского сельского поселения
По состоянию на 1 октября 2016 г. бюджет Октябрьскогосельского поселенияМариинско-Посадского районаЧувашской Республики исполнен с профицитом в сумме 191,9 тыс. рублей (по итогам 9 месяцев 2015 года профицит составлял 327,8 тыс. рублей).
Председатель Контрольно-счетного
органа Мариинско-Посадского района Н. Ю. Ефимова