Заключение
на отчет об исполнения бюджета Аксаринского сельского поселения
Мариинско-Посадского района за 2016 г.
Отчет об исполнении бюджета Аксаринского сельского поселения Мариинско-Посадского района Чувашской Республики за 2016 г. представлен Финансовым отделом администрации Мариинско-Посадского района Чувашской Республики в Контрольно-счетный орган Мариинско-Посадского района во исполнение статьи 264.2 Бюджетного Кодекса Российской Федерации
- Исполнение бюджета Аксаринского сельского поселения по доходам
Решением о бюджете (с изменениями) утверждены доходы в сумме 2861,9 тыс. рублей, в том числе объем безвозмездных поступлений в сумме 2004,9 тыс. рублей или 70,1 % к объему доходов. Объем собственных доходов (налоговые и неналоговые доходы) составляет в сумме 857,0 тыс. рублей или 29,9% к объему доходов.
Согласно отчету об исполнении бюджета за 2016 года поступили доходы в сумме 2811,4 тыс. рублей или 98,2% к прогнозу на 2016 год.По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступление доходов увеличилось на 385,3 тыс. рублей или на 15,9% (за 2015 год поступило – 2426,1 тыс. рублей).
Собственные доходы поступили в сумме 806,6 тыс. рублей или 94,1% к годовым назначениям (857,0 тыс. рублей), их доля в объеме поступивших доходов составляет 28,7%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступление собственных доходов увеличилось на 160,6 тыс. рублей или на 24,9% (за 2015 год поступило – 646,0 тыс. рублей).
В объеме собственных доходов поступления налоговых доходов составили в сумме 727,5 тыс. рублей или 108,0% к годовым назначениям (673,6 тыс. рублей), их доля в объеме собственных доходов – 90,2%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде поступление налоговых доходов увеличилось на 129,5 тыс. рублей или на 21,6% (за 2015 год поступило – 598,0 тыс. рублей).
Поступления неналоговых доходов составили в сумме 79,1 тыс. рублей или 43,1% к годовым назначениям (183,4 тыс. рублей), их доля в объеме собственных доходов – 9,8%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступление неналоговых доходов увеличилось на 31,1 тыс. рублей или на 64,8% (за 2015 года поступило – 48,0 тыс. рублей).
В объеме налоговых доходов:
- доля налога на доходы физических лиц составила 2,0% (поступило 14,5 тыс. рублей или 104,1% к годовым назначениям – 13,9 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года (12,8 тыс. рублей) наблюдается увеличение поступлений налога на доходы физических лиц на 1,7 тыс. рублей (на 13,3%);
- доля налогов на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации составила 57,5% (поступило 418,5 тыс. рублей или 119,2% к годовым назначениям – 351,2 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года (267,0 тыс. рублей) наблюдается увеличение поступлений на 151,5 тыс. рублей (на 56,7%);
- доля налога на имущество (земельный налог) составила 35,8% (поступило 260,5 тыс. рублей или 87,9% к годовым назначениям 296,4 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года (274,1 тыс. рублей) наблюдается уменьшение поступлений на 13,6 тыс. рублей (на 5,0%);
- доля за государственную пошлину составила 0,6% (поступило 4,2 тыс. рублей или 34,8% к годовым назначениям – 12,0 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года (14,4 тыс. рублей), наблюдается уменьшение поступлений государственной пошлины на 70,8 тыс. рублей (на 70,8%);
- доля по задолженностям и перерасчетам составила 4,1% (поступило 29,5 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года (29,6 тыс. рублей), наблюдается уменьшение поступлений по задолженностям и перерасчетам на 0,1 тыс. рублей (на 0,3%).
В объеме неналоговых доходов:
- доля поступления доходов, получаемых в виде арендной платы, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды за земли, находящиеся в собственности поселений (за исключением земельных участков муниципальных автономных учреждений, а также земельных участков муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных) составила 2,5% (поступило 2,0 тыс. рублей);
- доля поступления доходов от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов управления поселений и созданных ими учреждений (за исключением имущества муниципальных бюджетных и автономных учреждений) составила 55,6% (поступило 44,0 тыс. рублей или 97,8% к утвержденным годовым назначениям – 45,0 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года (48,0 тыс. рублей), наблюдается уменьшение поступлений на 4,0 тыс. рублей (на 8,3%);
- доля поступления прочих доходов от использования имущества, находящегося в собственности поселений (за исключением имущества муниципальных автономных учреждений, а также имущества муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных) составила 41,8% (поступило 33,1 тыс. рублей или 100,0% к утвержденным годовым назначениям – 33,1 тыс. рублей).
Безвозмездные поступления составили в сумме 2004,9 тыс. рублей или 100,0% к годовым назначениям (2004,9 тыс. рублей), их доля в объеме поступивших доходов составляет 71,3%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде объем безвозмездных поступлений увеличился на 224,8 тыс. рублей или на 12,6% (за 2015 год поступило – 1780,1 тыс. рублей).
Безвозмездные поступления в сальдированной сумме сложились за счет:
- дотации бюджетам поселений на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности – 1215,0 тыс. рублей или 100,0% к годовым назначениям – 1215,0 тыс. рублей, (доля – 60,6%);
- дотации бюджетам поселений на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов – 28,0 тыс. рублей или 100,0% к годовым назначениям – 28,0 тыс. рублей, (доля – 1,4%);
- субсидии бюджетам поселений на обеспечение жильем молодых семей – 259,7 тыс. рублей или 100,0% к годовым назначениям – 259,7 тыс. рублей, (доля – 13,0%);
- субсидии бюджетам поселений на реализацию федеральных целевых программ – 287,7 тыс. рублей или 100,0% к годовым назначениям – 287,7 тыс. рублей, (доля – 14,3%);
- прочие субсидии бюджетам поселений – 145,7 тыс. рублей или 100,0% к годовым назначениям – 145,7 тыс. рублей, (доля – 7,3%);
- субвенции бюджетам поселений на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты – 67,7 тыс. рублей или 100,0% к годовым назначениям – 67,7 тыс. рублей, (доля – 3,4%);
- субвенции бюджетам поселений на выполнение передаваемых полномочий субъектов Российской Федерации 1,0 тыс. рублей или 100,0% к годовым назначениям – 1,0 тыс. рублей (доля – 0,05%).
- Исполнение бюджета Аксаринского сельского поселения по расходам
Расходы на 2016 год утверждены Решением о бюджете (с изменениями) в объеме 3018,3 тыс. рублей.
За 2016 год расходная часть бюджета Аксаринского сельского поселенияМариинско-Посадского районаЧувашской Республики исполнена в сумме 2920,7 тыс. рублей, что составляет 96,8% к прогнозу на 2016 год. В сравнении с аналогичным периодом прошлого года в отчетном периоде объем расходов увеличился на 454,7 тыс. рублей или на 18,4% (за 2015 год расходы исполнены в сумме 2466,0 тыс. рублей).
В разрезе разделов функциональной классификации расходов исполнение составило:
«Общегосударственные вопросы» – 903,2 тыс. рублей (96,0% к годовым назначениям – 941,2 тыс. рублей), их доля в общей сумме расходов бюджета Аксаринского сельского поселения составила 30,9%;
«Национальная оборона» – 67,7 тыс. рублей (100,0% к годовым назначениям – 67,7 тыс. рублей), доля – 2,3%;
«Национальная экономика» – 453,6 тыс. рублей (90,0% к годовым назначениям – 504,1 тыс. рублей), доля – 15,5%;
«Жилищно-коммунальное хозяйство» – 122,1 тыс. рублей (93,1% к годовым назначениям – 131,1 тыс. рублей), доля – 4,2%;
«Культура и кинематография» – 720,2 тыс. рублей (100,0% к годовым назначениям – 720,2 тыс. рублей), доля – 24,7%;
«Социальная политика» – 653,9 тыс. рублей (100,0% к годовым назначениям – 653,9 тыс. рублей), доля – 22,4%.
- Результат исполнения бюджета Аксаринского сельского поселения
По состоянию на 1 января 2017 г. бюджет Аксаринского сельского поселенияМариинско-Посадского районаЧувашской Республики исполнен с профицитом в сумме 520,7 тыс. рублей (по итогам 2015 год дефицит составлял 39,9 тыс. рублей).
Председатель Контрольно-счетного
органа Мариинско-Посадского района Н. Ю. Ефимова