Заключение
на отчет об исполнения бюджета Мариинско-Посадского городского поселения
Мариинско-Посадского района за 2016 г.
Отчет об исполнении бюджета Мариинско-Посадского городскогопоселения Мариинско-Посадского района Чувашской Республики за 2016 г. представлен Финансовым отделом администрации Мариинско-Посадского района Чувашской Республики в Контрольно-счетный орган Мариинско-Посадского района во исполнение статьи 264.2 Бюджетного Кодекса Российской Федерации
- Исполнение бюджета Мариинско-Посадского городского поселения по доходам
Решением о бюджете (с изменениями) утверждены доходы в сумме 20665,4 тыс. рублей, в том числе объем безвозмездных поступлений в сумме 5318,1 тыс. рублей или 25,7% к объему доходов. Объем собственных доходов (налоговые и неналоговые доходы) составляет в сумме 15347,3 тыс. рублей или 74,3% к объему доходов.
Согласно отчету об исполнении бюджета за 2016 год поступили доходы в сумме 20900,8 тыс. рублей или 101,1% к прогнозу на 2016 год.По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступление доходов увеличилось на 836,0 тыс. рублей или на 4,2% (за 2015 год поступило – 19829,4 тыс. рублей).
Собственные доходы поступили в сумме 15582,8 тыс. рублей или 101,5% к годовым назначениям (15347,3 тыс. рублей), их доля в объеме поступивших доходов составляет 74,6%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступление собственных доходов уменьшилось на 635,6 тыс. рублей или на 3,9% (за 2015 год поступило – 16218,4 тыс. рублей).
В объеме собственных доходов поступления налоговых доходов составили в сумме 12947,4 тыс. рублей или 100,5% к годовым назначениям (12887,3 тыс. рублей), их доля в объеме собственных доходов – 83,1%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде поступление налоговых доходов увеличилось на 595,4 тыс. рублей или на 4,8% (за 2015 год поступило – 12352,0 тыс. рублей).
Поступления неналоговых доходов составили в сумме 2635,4 тыс. рублей или 107,1% к годовым назначениям (2460,0 тыс. рублей), их доля в объеме собственных доходов – 16,9%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступление неналоговых доходов уменьшилось на 1231,0 тыс. рублей или на 31,8% (за 2015 год поступило – 3866,4 тыс. рублей).
В объеме налоговых доходов:
- доля налога на доходы физических лиц составила 42,4% (поступило 5487,2 тыс. рублей или 94,9% к годовым назначениям – 5782,9 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года (5332,5 тыс. рублей) наблюдается увеличение поступлений налога на доходы физических лиц на 154,7 тыс. рублей (на 2,9%);
- доля налогов на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации составила 13,6% (поступило 1764,6 тыс. рублей или 119,2% к годовым назначениям – 1480,9 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года (1119,4 тыс. рублей) наблюдается увеличение поступлений на 645,2 тыс. рублей (на 57,6%);
- доля налогов на совокупный доход – 0,1% (поступило 14,6 тыс. рублей или 103,1% к годовым назначениям – 14,2 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года (23,1 тыс. рублей) наблюдается уменьшение поступлений налогов на совокупный доход на 8,5 тыс. рублей (на 36,8%);
- доля налога на имущество (земельный налог) составила 43,9% (поступило 5680,9 тыс. рублей или 101,3% к годовым назначениям 5609,3 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года (5875,6 тыс. рублей) наблюдается уменьшение поступлений на 194,7 тыс. рублей (на 3,3%).
В объеме неналоговых доходов:
- доля поступления доходов, получаемых в виде арендной платы за земельные участки, которые расположены в границах городских поселений, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков составила 6,4% (поступило 169,1 тыс. рублей или 362,1% к утвержденным годовым назначениям – 46,7 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года (85,3 тыс. рублей), наблюдается увеличение поступлений на 83,8 тыс. рублей (на 98,2%);
- доля прочих поступлений от использования имущества, находящегося в собственности городских поселений (за исключением имущества муниципальных бюджетных и автономных учреждений, а также имущества муниципальных унитарных предприятий. в том числе казенных) составила 2,0% (поступило 54,5 тыс. рублей), в аналогичном периоде 2015 года поступления от данного вида доходов не предусматривались;
- доля поступления доходов от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов управления городских поселений и созданных ими учреждений (за исключением имущества муниципальных бюджетных и автономных учреждений) составила 5,0% (поступило 131,1 тыс. рублей или 100,0% к годовым назначениям – 131,1 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года (1021,0 тыс. рублей), наблюдается уменьшение поступлений на 889,9 тыс. рублей (на 87,2%);
- доля поступления прочих доходов от компенсации затрат бюджетов городских поселений составила 2,4% (поступило 62,5 тыс. рублей или 100,0% к годовым назначениям – 62,5 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года (371,9 тыс. рублей), наблюдается уменьшение поступлений на 309,4 тыс. рублей (на 83,2%);
- доля доходов от продажи земельных участков, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах городских поселений составила 18,2% (поступило 481,1 тыс. рублей или 120,3% к годовым назначениям – 400,0 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года (89,4 тыс. рублей), наблюдается увеличение поступлений на 391,7 тыс. рублей;
- доля доходов от продажи земельных участков, находящихся в собственности городских поселений (за исключением земельных участков муниципальных бюджетных и автономных учреждений) составила 65,3% (поступило 1720,6 тыс. рублей или 95,6% к годовым назначениям 1800,0 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года (2265,1 тыс. рублей), наблюдается уменьшение поступлений на 544,5 тыс. рублей (на 24,0%);
- доля прочих поступлений от денежных взысканий (штрафов) и иных сумм в возмещение ущерба, зачисляемые в бюджеты городских поселений составила 0,6% (поступило 14,8 тыс. рублей или 100,0% к годовым назначениям 14,8 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года (1,5 тыс. рублей), наблюдается увеличение поступлений на 13,3 тыс. рублей;
- доля поступления прочих неналоговых доходов бюджетов поселений составила 0,1% (поступило 1,7 тыс. рублей или 34,0% к годовым назначениям 4,9 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года (17,3 тыс. рублей), наблюдается уменьшение поступлений на 15,6 тыс. рублей (на 90,2%).
Безвозмездные поступления составили в сумме 5318,1 тыс. рублей или 100,0% к годовым назначениям (5318,1 тыс. рублей), их доля в объеме поступивших доходов составляет 25,4%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде объем безвозмездных поступлений увеличился на 1707,2 тыс. рублей или на 47,3% (за 2015 год поступило – 3610,9 тыс. рублей).
Безвозмездные поступления в сальдированной сумме сложились за счет:
- дотации бюджетам городских поселений на выравнивание бюджетной обеспеченности – 2359,0 тыс. рублей или 100,0% к годовым назначениям – 2359,0 тыс. рублей, (доля – 44,4%);
- субсидии бюджетам городских поселений на обеспечение жильем молодых семей – 454,5 тыс. рублей или 100,0% к годовым назначениям – 454,5 тыс. рублей, (доля – 8,5%);
- субсидии бюджетам городских поселений на реализацию федеральных целевых программ – 503,5 тыс. рублей или 100,0% к годовым назначениям – 503,5 тыс. рублей, (доля – 9,5%);
- субсидии бюджетам городских поселений на капитальный ремонт и ремонт дворовых территорий многоквартирных домов, проездов к дворовым территориям многоквартирных домов населённых пунктов – 1113,5 тыс. рублей или 100,0% к годовым назначениям – 1113,5 тыс. рублей, (доля – 20,9%);
- прочие субсидии бюджетам поселений – 614,9 тыс. рублей или 100,0% к годовым назначениям – 614,9 тыс. рублей, (доля – 11,6%);
- субвенции бюджетам поселений на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты – 338,0 тыс. рублей или 100,0% к годовым назначениям – 338,0 тыс. рублей, (доля – 6,3%);
- субвенции бюджетам поселений на выполнение передаваемых полномочий субъектов РФ – 8,6 тыс. рублей или 100,0% к годовым назначениям – 8,6 тыс. рублей, (доля – 0,2%);
- возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет из бюджетов поселений – минус 73,9 тыс. рублей или 100,0 % к годовым назначениям – минус 73,9 тыс. рублей, (доля – минус 1,4%).
- Исполнение бюджета Мариинско-Посадского городского поселения по расходам
Расходы на 2016 год утверждены Решением о бюджете (с изменениями) в объеме 21029,2 тыс. рублей.
За 2016 год расходная часть бюджета Мариинско-Посадского городскогопоселенияМариинско-Посадского районаЧувашской Республики исполнена в сумме 19047,7 тыс. рублей, что составляет 90,6% к прогнозу на 2016 год. В сравнении с аналогичным периодом прошлого года в отчетном периоде объем расходов уменьшился на 1681,4 тыс. рублей или на 8,1% (за 2015 год расходы исполнены в сумме 20729,1 тыс. рублей).
В разрезе разделов функциональной классификации расходов исполнение составило:
«Общегосударственные вопросы» – 3486,3 тыс. рублей (99,2% к годовым назначениям – 3513,2 тыс. рублей), их доля в общей сумме расходов бюджета Мариинско-Посадского городскогопоселения составила 18,3%;
«Национальная оборона» – 338,0 тыс. рублей (100,0% к годовым назначениям – 338,0 тыс. рублей), доля – 1,8%;
«Национальная экономика» – 5324,7 тыс. рублей (78,9% к годовым назначениям – 5324,7 тыс. рублей), доля – 27,9%;
«Жилищно-коммунальное хозяйство» – 6107,4 тыс. рублей (92,5% к годовым назначениям – 6602,3 тыс. рублей), доля – 32,1%;
«Охрана окружающей среды» - 26,3 тыс. рублей (100,0% к годовым назначениям – 26,3 тыс. рублей), доля – 0,1%;
«Культура и кинематография» – 2581,5 тыс. рублей (100,0% к годовым назначениям – 2581,5 тыс. рублей), доля – 13,6%;
«Социальная политика» - 1155,3 тыс. рублей (96,8% к годовым назначениям – 1193,2 тыс. рублей), доля – 6,1%;
«Физическая культура и спорт» - 28,2 тыс. рублей (100,0% к годовым назначениям – 28,2 тыс. рублей), доля – 0,1%.
- Результат исполнения бюджета Мариинско-Посадского городского поселения
По состоянию на 1 января 2017 г. бюджет Мариинско-ПосадскогогородскогопоселенияМариинско-Посадского районаЧувашской Республики исполнен с профицитом в сумме 1853,1 тыс. рублей (по итогам 2015 года дефицит составлял 899,7 тыс. рублей).
Председатель Контрольно-счетного
органа Мариинско-Посадского района Н. Ю. Ефимова