Заключение
на отчет об исполнения бюджета Октябрьского сельского поселения
Мариинско-Посадского района за 2016 г.
Отчет об исполнении бюджета Октябрьскогосельского поселения Мариинско-Посадского района Чувашской Республики за 2016 г. представлен Финансовым отделом администрации Мариинско-Посадского района Чувашской Республики в Контрольно-счетный орган Мариинско-Посадского района во исполнение статьи 264.2 Бюджетного Кодекса Российской Федерации
- Исполнение бюджета Октябрьского сельского поселения по доходам
Решением о бюджете (с изменениями) утверждены доходы в сумме 5576,2 тыс. рублей, в том числе объем безвозмездных поступлений в сумме 3684,4 тыс. рублей или 66,1% к объему доходов. Объем собственных доходов (налоговые и неналоговые доходы) составляет в сумме 1891,8 тыс. рублей или 33,9 % к объему доходов.
Согласно отчету об исполнении бюджета за 2016 год поступили доходы в сумме 5584,5 тыс. рублей или 100,1% к прогнозу на 2016 год.По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступление доходов увеличилось на 906,9 тыс. рублей или на 19,4% (за 2015 год поступило – 4677,6 тыс. рублей).
Собственные доходы поступили в сумме 1900,0 тыс. рублей или 100,4% к годовым назначениям (1891,8 тыс. рублей), их доля в объеме поступивших доходов составляет 34,0%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступление собственных доходов увеличилось на 517,5 тыс. рублей или 37,4% (за 2015 год поступило – 1382,5 тыс. рублей).
В объеме собственных доходов поступления налоговых доходов составили в сумме 1723,6 тыс. рублей или 108,3% к годовым назначениям (1591,8 тыс. рублей), их доля в объеме собственных доходов – 90,7%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде поступление налоговых доходов увеличилось на 366,2 тыс. рублей или на 27,0% (за 2015 год поступило – 1357,4 тыс. рублей).
Поступления неналоговых доходов составили в сумме 176,5 тыс. рублей или 58,8% к годовым назначениям (300,0 тыс. рублей), их доля в объеме собственных доходов – 9,3%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступление неналоговых доходов увеличилось на 151,4 тыс. рублей (за 2015 год поступило – 25,1 тыс. рублей).
В объеме налоговых доходов:
- доля налога на доходы физических лиц составила 8,7% (поступило 150,1 тыс. рублей или 103,5% к годовым назначениям – 145,0 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года (149,2 тыс. рублей) наблюдается увеличение поступлений налога на доходы физических лиц на 0,9 тыс. рублей (на 0,6%);
- доля налогов на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации составила 55,2% (поступило 951,1 тыс. рублей или 119,2% к годовым назначениям – 798,2 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года (598,1 тыс. рублей) наблюдается увеличение поступлений на 353,0 тыс. рублей (на 59,0%);
- доля налогов на совокупный доход – 0,3% (поступило 4,38 тыс. рублей или 99,6% к годовым назначениям – 4,4 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года (4,9 тыс. рублей) наблюдается уменьшение поступлений налогов на совокупный доход на 0,5 тыс. рублей (на 10,6%);
- доля налога на имущество (земельный налог) составила 35,4% (поступило 609,9 тыс. рублей или 95,9% к годовым назначениям 636,0 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года (590,0 тыс. рублей) наблюдается увеличение поступлений на 19,9 тыс. рублей (на 3,4%);
- доля за государственную пошлину составила 0,5% (поступило 8,13 тыс. рублей или 99,2% к годовым назначениям – 8,2 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года (12,6 тыс. рублей), наблюдается уменьшение поступлений государственной пошлины на 4,5 тыс. рублей (на 35,5%).
В объеме неналоговых доходов:
- доля прочих поступлений от использования имущества, находящегося в собственности поселений (за исключением имущества автономных учреждений, а также имущества муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных) составила 1,1% (поступило 2,0 тыс. рублей или 100,0% к годовым назначениям – 2,0 тыс. рублей), за аналогичный период прошлого года поступления по данному виду доходов не предусматривались;
- доля доходов, получаемых в виде арендной платы, а также средства от права на заключение договоров аренды за земли, находящиеся в собственности поселений (за исключением земельных участков муниципальных автономных учреждений, а также земельных участков составила 1,4% (поступило 2,4 тыс. рублей или 100,0% к годовым назначениям – 2,4 тыс. рублей) за аналогичный период прошлого года поступления по данному виду доходов не предусматривались;
- доля поступления доходов от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов поселений и созданных ими учреждений и в хозяйственном ведении муниципальных унитарных предприятий составила 43,1% (поступило 76,1 тыс. рублей или 104,6% к утвержденным годовым назначениям – 72,7 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года (25,1 тыс. рублей), наблюдается увеличение поступлений на 51,0 тыс. рублей (на 203,2%);
- доля прочих доходов от компенсации затрат бюджетов поселений составила 11,3% (поступило 20,0 тыс. рублей или 100,0% к годовым назначениям – 20,0 тыс. рублей), за аналогичный период прошлого года поступления по данному виду доходов не предусматривались;
- доля прочих неналоговых доходов бюджетов поселений составила 43,1% (поступило 76,0 тыс. рублей или 100,0% к годовым назначениям – 76,0 тыс. рублей), за аналогичный период прошлого года поступления по данному виду доходов не предусматривались.
Безвозмездные поступления составили в сумме 3684,4 тыс. рублей или 100,0% к годовым назначениям (3684,4 тыс. рублей), их доля в объеме поступивших доходов составляет 66,0%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде объем безвозмездных поступлений увеличился на 389,3 тыс. рублей или на 11,8% (за 2015 год поступило – 3295,1 тыс. рублей).
Безвозмездные поступления в сальдированной сумме сложились за счет:
- дотации бюджетам поселений на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности – 1738,2 тыс. рублей или 100,0% к годовым назначениям – 1738,2 тыс. рублей, (доля – 47,2%);
- субсидии бюджетам поселений на реализацию федеральных целевых программ – 1219,1 тыс. рублей или 100,0% к годовым назначениям – 1219,1 тыс. рублей, (доля – 33,1%);
- субсидии бюджетам сельских поселений на обеспечение жильем молодых семей – 259,7 тыс. рублей или 100,0% к годовым назначениям – 259,7 тыс. рублей), (доля – 7,0%);
- прочие субсидии бюджетам сельских поселений – 329,4 тыс. рублей или 100,0% к годовым назначениям 329,4 тыс. рублей, (доля – 8,9%);
- субвенции бюджетам поселений на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты – 135,2 тыс. рублей или 100,0% к годовым назначениям – 135,2 тыс. рублей, (доля – 3,7%);
- субвенции бюджетам поселений на выполнение передаваемых полномочий субъектов Российской Федерации – 2,9 тыс. рублей или 100,0% к годовым назначениям – 2,9 тыс. рублей, (доля – 0,1%).
- Исполнение бюджета Октябрьского сельского поселения по расходам
Расходы на 2016 год утверждены Решением о бюджете (с изменениями) в объеме 5819,8 тыс. рублей.
За 2016 год расходная часть бюджета Октябрьскогосельского поселенияМариинско-Посадского районаЧувашской Республики исполнена в сумме 5781,9 тыс. рублей, что составляет 99,3% к прогнозу на 2016 год. В сравнении с аналогичным периодом прошлого года в отчетном периоде объем расходов увеличился на 1137,7 тыс. рублей или на 24,5% (за 2015 год расходы исполнены в сумме 4644,2 тыс. рублей).
В разрезе разделов функциональной классификации расходов исполнение составило:
«Общегосударственные вопросы» – 1141,1 тыс. рублей (98,9% к годовым назначениям – 1153,3 тыс. рублей), их доля в общей сумме расходов бюджета Октябрьскогосельского поселения составила 19,7%;
«Национальная оборона» – 135,2 тыс. рублей (100,0% к годовым назначениям –135,2 тыс. рублей), доля – 2,3%;
«Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» – 252,8 тыс. рублей (99,9% к годовым назначениям – 253,1 тыс. рублей), доля – 4,4%;
«Национальная экономика» – 1119,5 тыс. рублей (98,1% к годовым назначениям – 1140,9 тыс. рублей), доля – 19,4%;
«Жилищно-коммунальное хозяйство» – 428,2 тыс. рублей (99,1% к годовым назначениям – 432,3 тыс. рублей), доля – 7,4%;
«Культура и кинематография» – 1016,3 тыс. рублей (100,0% к годовым назначениям – 1016,3 тыс. рублей), доля – 17,6%;
«Социальная политика» – 1585,3 тыс. рублей (100,0% к годовым назначениям – 1585,3 тыс. рублей), доля – 27,4%;
«Физическая культура и спорт» - 103,4 тыс. рублей (100,0% к годовым назначениям – 103,4 тыс. рублей), доля – 1,8%.
- Результат исполнения бюджета Октябрьского сельского поселения
По состоянию на 1 января 2017 г. бюджет Октябрьскогосельского поселения Мариинско-Посадского районаЧувашской Республики исполнен с дефицитом в сумме 197,4 тыс. рублей (по итогам 2015 год профицит составлял 33,4 тыс. рублей).
Председатель Контрольно-счетного
органа Мариинско-Посадского района Н. Ю. Ефимова