Заключение
на отчет об исполнения бюджета Шоршелского сельского поселения
Мариинско-Посадского района за 2016 г.
Отчет об исполнении бюджета Шоршелскогосельского поселения Мариинско-Посадского района Чувашской Республики за 2016 г. представлен Финансовым отделом администрации Мариинско-Посадского района Чувашской Республики в Контрольно-счетный орган Мариинско-Посадского района во исполнение статьи 264.2 Бюджетного Кодекса Российской Федерации
- Исполнение бюджета Шоршелского сельского поселения по доходам
Решением о бюджете (с изменениями) утверждены доходы в сумме 4974,6 тыс. рублей, в том числе объем безвозмездных поступлений в сумме 3480,3 тыс. рублей или 70,0% к объему доходов. Объем собственных доходов (налоговые и неналоговые доходы) составляет в сумме 1494,3 тыс. рублей или 30,0% к объему доходов.
Согласно отчету об исполнении бюджета за 2016 год поступили доходы в сумме 5085,6 тыс. рублей или 102,2% к прогнозу на 2016 год.По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступление доходов уменьшилось на 340,9 тыс. рублей или на 6,3% (за 2015 год поступило – 5426,5 тыс. рублей).
Собственные доходы поступили в сумме 1605,3 тыс. рублей или 107,4% к годовым назначениям (1494,3 тыс. рублей), их доля в объеме поступивших доходов составляет 31,6%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступление собственных доходов увеличилось на 107,5 тыс. рублей или на 7,2% (за 2015 год поступило – 1497,8 тыс. рублей).
В объеме собственных доходов поступления налоговых доходов составили в сумме 1442,6 тыс. рублей или 105,9% к годовым назначениям (1362,4 тыс. рублей), их доля в объеме собственных доходов – 89,9%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде поступление налоговых доходов увеличилось на 55,2 тыс. рублей или на 4,0% (за 2015 год поступило – 1387,4 тыс. рублей).
Поступления неналоговых доходов составили в сумме 162,7 тыс. рублей или 123,4% к годовым назначениям (131,9 тыс. рублей), их доля в объеме собственных доходов – 10,1%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступление неналоговых доходов увеличилось на 52,3 тыс. рублей или на 47,4% (за 2015 год поступило – 110,4 тыс. рублей).
В объеме налоговых доходов:
- доля налога на доходы физических лиц составила 12,1% (поступило 174,1 тыс. рублей или 112,2% к годовым назначениям – 155,1 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года (139,5 тыс. рублей) наблюдается увеличение поступлений налога на доходы физических лиц на 34,6 тыс. рублей (на 24,8%);
- доля налогов на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации составила 35,7% (поступило 515,0 тыс. рублей или 119,2% к годовым назначениям – 432,2 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года (325,6 тыс. рублей) наблюдается увеличение поступлений на 189,4 тыс. рублей (на 58,2%);
- доля налогов на совокупный доход – 0,4% (поступило 6,5 тыс. рублей или 101,0% к годовым назначениям – 6,4 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года (2,3 тыс. рублей) наблюдается увеличение поступлений на 4,2 тыс. рублей (на 182,6%);
- доля налога на имущество (земельный налог) составила 50,8% (поступило 733,2 тыс. рублей или 97,0% к годовым назначениям 755,7 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года (896,9 тыс. рублей) наблюдается уменьшение поступлений на 163,7 тыс. рублей (на 18,3%);
- доля государственной пошлины составила 1,0% (поступило 13,9 тыс. рублей или 106,5% к годовым назначениям – 13,0 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года (23,2 тыс. рублей), наблюдается уменьшение поступлений государственной пошлины на 9,3 тыс. рублей (на 40,1%).
В объеме неналоговых доходов:
- доля поступления доходов, получаемых в виде арендной платы, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды за земли, находящиеся в собственности поселений (за исключением земельных участков муниципальных бюджетных и автономных учреждений) составила 9,1% (поступило 14,8 тыс. рублей или 321,4% к утвержденным годовым назначениям – 4,6 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года (24,3 тыс. рублей), наблюдается уменьшение поступлений на 9,5 тыс. рублей (на 39,1%);
- доля поступления доходов от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов управления поселений и созданных ими учреждений (за исключением имущества муниципальных автономных учреждений) составила 87,2% (поступило 141,9 тыс. рублей или 261,3% к утвержденным годовым назначениям – 54,3 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года (81,5 тыс. рублей), наблюдается увеличение поступлений на 60,4 тыс. рублей (на 74,1%);
- доля прочих поступлений от использования имущества, находящегося в собственности поселений (за исключением имущества муниципальных автономных учреждений, а также имущества муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных) составила 1,8% (поступило 3,0 тыс. рублей или 4,3% к утвержденным годовым назначениям – 70,0 тыс. рублей);
- доля прочих доходов от компенсации затрат бюджетов поселений составила 1,8% (поступило 3,0 тыс. рублей или 100,0% к утвержденным годовым назначениям – 3,0 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года (1,6 тыс. рублей), наблюдается увеличение поступлений на 1,4 тыс. рублей (на 87,5%).
Безвозмездные поступления составили в сумме 3480,3 тыс. рублей или 100,0% к годовым назначениям (3480,3 тыс. рублей), их доля в объеме поступивших доходов составляет 68,4%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде объем безвозмездных поступлений уменьшился на 448,4 тыс. рублей или на 11,4% (за 2015 год поступило – 3928,7 тыс. рублей).
Безвозмездные поступления в сальдированной сумме сложились за счет:
- дотации бюджетам поселений на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности – 2031,4 тыс. рублей или 100,0% к годовым назначениям – 2031,4 тыс. рублей, (доля – 58,4%);
- субсидии бюджетам поселений на реализацию федеральных целевых программ – 808,0 тыс. рублей или 100,0% к годовым назначениям – 808,0 тыс. рублей, (доля – 23,2%);
- субсидии бюджетам сельских поселений на обеспечение жильем молодых семей – 324,6 тыс. рублей или 100,0% к годовым назначениям – 324,6 тыс. рублей, (доля – 9,3%);
- прочие субсидии бюджетам поселений – 178,9 тыс. рублей или 100,0% к годовым назначениям – 178,9 тыс. рублей, (доля – 5,1%);
- субвенции бюджетам поселений на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты – 135,2 тыс. рублей или 100,0% к годовым назначениям – 135,2 тыс. рублей, (доля – 3,9%);
- субвенции бюджетам поселений на выполнение передаваемых полномочий субъектов Российской Федерации – 2,1 тыс. рублей или 100,0% к годовым назначениям – 2,1 тыс. рублей, (доля – 0,1%).
- Исполнение бюджета Шоршелского сельского поселения по расходам
Расходы на 2016 год утверждены Решением о бюджете (с изменениями) в объеме 5294,6 тыс. рублей.
За 2016 год расходная часть бюджета Шоршелскогосельского поселенияМариинско-Посадского районаЧувашской Республики исполнена в сумме 4891,8 тыс. рублей, что составляет 92,4% к прогнозу на 2016 год. В сравнении с аналогичным периодом прошлого года в отчетном периоде объем расходов уменьшился на 848,4 тыс. рублей или на 14,8% (за 2015 год расходы исполнены в сумме 5740,2 тыс. рублей).
В разрезе разделов функциональной классификации расходов исполнение составило:
«Общегосударственные вопросы» – 1025,9 тыс. рублей (97,0% к годовым назначениям – 1058,1 тыс. рублей), их доля в общей сумме расходов бюджета Шоршелскогосельского поселения составила 21,0%;
«Национальная оборона» – 135,2 тыс. рублей (100,0% к годовым назначениям – 135,2 тыс. рублей), доля – 2,8%;
«Национальная экономика» – 740,9 тыс. рублей (88,5% к годовым назначениям – 837,1 тыс. рублей), доля – 15,1%;
«Жилищно-коммунальное хозяйство» – 466,8 тыс. рублей (63,9% к годовым назначениям – 730,4 тыс. рублей), доля – 9,5%;
«Охрана окружающей среды» - 8,1 тыс. рублей (67,5% к годовым назначениям – 12,0 тыс. рублей), доля – 0,2%;
«Культура и кинематография» – 1249,0 тыс. рублей (100,0% к годовым назначениям – 1249,0 тыс. рублей), доля – 25,5%;
«Социальная политика» - 1265,8 тыс. рублей (100,0% к годовым назначениям – 1265,8 тыс. рублей), доля – 25,9%.
- Результат исполнения бюджета Шоршелского сельского поселения
По состоянию на 1 января 2017 г. бюджет Шоршелскогосельского поселенияМариинско-Посадского районаЧувашской Республики исполнен с профицитом в сумме 193,8 тыс. рублей (по итогам 2015 год дефицит составлял 313,7 тыс. рублей).
Председатель Контрольно-счетного
органа Мариинско-Посадского района Н. Ю. Ефимова