Заключение на отчет об исполнения бюджета
Мариинско-Посадского района за 1 квартал 2017 года
Отчет об исполнении бюджета Мариинско-Посадского района Чувашской Республики за 1 квартал 2017 года представлен Финансовым отделом администрации Мариинско-Посадского района Чувашской Республики в Контрольно-счетный орган Мариинско-Посадского района во исполнение статьи 264.2 Бюджетного Кодекса Российской Федерации
- Исполнение бюджета Мариинско-Посадского района по доходам
Решением о бюджете (с изменениями) утверждены доходы в сумме 405569,1 тыс. рублей, в том числе объем безвозмездных поступлений в сумме 340786,5 тыс. рублей или 84,0 % к объему доходов. Объем собственных доходов (налоговые и неналоговые доходы) составляет в сумме 64782,6 тыс. рублей или 16,0 % к объему доходов.
Согласно отчета об исполнении бюджета за 1 квартал 2017 года поступили доходы в сумме 70136,0 тыс. рублей или 17,3% к прогнозу на 2017 год.По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступление доходов уменьшилось на 18781,2 тыс. рублей или на 21,1% (за 1 квартал 2016 года поступило – 88917,2 тыс. рублей).
Собственные доходы поступили в сумме 13402,8 тыс. рублей или 20,7% к годовым назначениям (64782,6 тыс. рублей), их доля в объеме поступивших доходов составляет 19,1%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступление собственных доходов увеличилось на 83,0 тыс. рублей или на 0,6% (за 1 квартал 2016 года поступило – 13319,8 тыс. рублей).
В объеме собственных доходов поступления налоговых доходов составили в сумме 11545,1 тыс. рублей или 20,9% к годовым назначениям (55257,8 тыс. рублей), их доля в объеме собственных доходов – 86,1%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде поступление налоговых доходов уменьшилось на 109,6 тыс. рублей или на 0,9% (за 1 квартал 2016 года поступило – 11654,7 тыс. рублей).
Поступления неналоговых доходов составили в сумме 1857,7 тыс. рублей или 19,5% к годовым назначениям (9524,8 тыс. рублей), их доля в объеме собственных доходов – 13,9%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступление неналоговых доходов увеличилось на 192,6 тыс. рублей или на 11,6% (за 1 квартал 2016 года поступило – 1665,1 тыс. рублей).
В объеме налоговых доходов:
- доля налога на доходы физических лиц составила 71,2% (поступило 8226,9 тыс. рублей или 20,9% к годовым назначениям – 39385,3 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2016 года (8064,3 тыс. рублей) наблюдается увеличение поступлений налога на доходы физических лиц на 162,6 тыс. рублей (на 2,0%);
- доля налогов на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации составила 8,6% (поступило 997,3 тыс. рублей или 17,4% к годовым назначениям – 5722,0 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2016 года (1176,9 тыс. рублей) наблюдается уменьшение поступлений на 179,6 тыс. рублей (на 15,3%);
- доля совокупного налога составила 15,1% (поступило 1741,7 тыс. рублей или 25,7% к годовым назначениям 6777,2 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2016 года (1712,9 тыс. рублей) наблюдается увеличение поступлений на 28,8 тыс. рублей (на 1,7%);
- доля транспортного налога с организаций составила 0,9% (поступило 102,5 тыс. рублей или 9,6% к годовым назначениям 1065,6 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2016 года (79,3 тыс. рублей) наблюдается увеличение поступлений на 23,2 тыс. рублей (на 29,2%);
- по налогам, сборам и регулярным платежам за пользование природными ресурсами поступлений не было (годовое назначение 43,5 тыс. рублей), за аналогичный период 2016 года поступления по данному виду налогов составили 28,5 тыс.руб.;
- доля за государственную пошлину составила 4,0% (поступило 457,4 тыс. рублей или 20,2% к годовым назначениям – 2264,2 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2016 года (576,7 тыс. рублей), наблюдается уменьшение поступлений государственной пошлины на 119,3 тыс. рублей (на 20,7%);
- доля по задолженностям и перерасчетам составила 0,2% (поступило 19,2 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2016 года (16,1 тыс. рублей), наблюдается увеличение поступлений по задолженностям и перерасчетам на 3,1 тыс. рублей (на 19,2%).
В объеме неналоговых доходов:
- доля поступления доходов от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности составила 42,4% (поступило 786,8 тыс. рублей или 28,6% к утвержденным годовым назначениям – 2750,0 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2016 года (740,5 тыс. рублей), наблюдается увеличение поступлений на 46,3 тыс. рублей (на 6,2%);
- доля платежей при пользовании природными ресурсами составила 4,3% (поступило 80,6 тыс. рублей или 18,1% к утвержденным годовым назначениям – 445,3 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2016 года (181,9 тыс. рублей), наблюдается уменьшение поступлений на 101,2 тыс. рублей (на 55,6%);
-доходы от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства не поступали (утвержденные годовые назначения - 700,0 тыс. рублей), в аналогичном периоде 2016 года поступления составили 4,7 тыс.руб.
- доля доходов от продажи материальных и нематериальных активов составила 35,4% (поступило 658,0 тыс. рублей или 17,3% к утвержденным годовым назначениям – 3800,0 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2016 года (250,0 тыс. рублей), наблюдается увеличение поступлений на 408,0 тыс. рублей (на 163,2%);
- доля штрафов, санкций, возмещения ущерба составила 15,0% (поступило 278,6 тыс. рублей или 16,1% к утвержденным годовым назначениям – 1727,5 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2016 года (488,1 тыс. рублей), наблюдается уменьшение поступлений на 209,5 тыс. рублей (на 57,1%);
- доля прочих неналоговых доходов составила 2,9 % (поступило 53,6 тыс.руб.)
Безвозмездные поступления составили в сумме 56733,1 тыс. рублей или 16,6% к годовым назначениям (340786,5 тыс. рублей), их доля в объеме поступивших доходов составляет 80,9%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде объем безвозмездных поступлений уменьшился на 18864,3 тыс. рублей или на 25,0% (за 1 квартал 2016 года поступило – 75597,4 тыс. рублей).
Безвозмездные поступления в сальдированной сумме сложились за счет:
- дотаций бюджетам муниципальных районов на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности – 7491,9 тыс. рублей или 25,0% к годовым назначениям – 29968,0 тыс. рублей, (доля – 13,2%);
- прочих субсидий бюджетам муниципальных районов –5362,4 тыс. рублей или 15,9% к годовым назначениям – 33633,4 тыс. рублей, (доля – 9,4%);
- субвенций бюджетам муниципальных районов на государственную регистрацию актов гражданского состояния – 216,7 тыс. рублей или 18,2% к годовым назначениям – 1176,1 тыс. рублей, (доля – 0,4%);
- субвенций бюджетам муниципальных районов на осуществление первичного воинского учёта на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты – 349,2 тыс. рублей или 24,8% к годовым назначениям – 1409,0 тыс. рублей, (доля – 0,6%);
- субвенций бюджетам муниципальных районов на оплату жилищно- коммунальных услуг отдельным категориям граждан- 130,8 тыс.руб. или 15,1 % к годовым назначениям- 869,0 тыс. рублей, (доля – 0,2 % );
- субвенций бюджетам муниципальных районов на выплату единовременного пособия при всех формах устройства детей, лишённых родительского попечения, в семью – 95,6 тыс. рублей или 72,7% к годовым назначениям – 131,4 тыс. рублей, (доля – 0,2%);
- субвенций бюджетам муниципальных районов на выполнение передаваемых полномочий субъектов Российской Федерации – 52,7 тыс. рублей или 0,7% к годовым назначениям – 7754,1 тыс. рублей, (доля – 0,1%);
- субвенций бюджетам муниципальных районов на выполнение передаваемых полномочий субъектов Российской Федерации – 36057,3 тыс. рублей или 23,2% к годовым назначениям – 155499,7 тыс. рублей, (доля –63,6%);
- прочих субсидий бюджетам муниципальных районов- 4550,7 тыс.руб. или 25,0 % к годовым назначениям - 18207,3 тыс.руб., (доля- 8,0 %);
- субвенций бюджетам муниципальных районов на компенсацию части родительской платы за содержание ребенка в муниципальных образовательных учреждениях, реализующих основную общеобразовательную программу дошкольного образования – 54,4 тыс. рублей или 8,2% к годовым назначениям – 666,8 тыс. рублей, (доля – 0,1%);
- межбюджетных трансфертов, передаваемых бюджетам муниципальных районов из бюджетов поселений на осуществление части полномочий по решению вопросов местного значения в соответствии с заключенными соглашениями – 2547,6 тыс. рублей или 22,1% к годовым назначениям – 11531,0 тыс. рублей, (доля – 4,5%);
- возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет из бюджетов муниципальных районов – 168,4 в отрицательной сумме ( -0,3 %);
- возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет из бюджетов муниципальных районов – 7,8 в отрицательной сумме.
- Исполнение бюджета Мариинско-Посадского района по расходам
Расходы на 2017 год утверждены Решением о бюджете (с изменениями) в объеме 411351,9 тыс. рублей
За 1 квартал 2017 года расходная часть бюджета Мариинско-Посадского районаЧувашской Республики исполнена в сумме 70322,2 тыс. рублей, что составляет 17,1% к прогнозу на 2017 год. В сравнении с аналогичным периодом прошлого года в отчетном периоде объем расходов уменьшился на 356,8 тыс. рублей или на 0,5% (за 1 квартал 2016 года расходы исполнены в сумме 70679,0 тыс. рублей).
В разрезе разделов функциональной классификации расходов исполнение составило:
«Общегосударственные вопросы» – 5255,7 тыс. рублей (20,7% к годовым назначениям – 25393,7 тыс. рублей), их доля в общей сумме расходов бюджета Мариинско-Посадского района составила 7,5%;
«Национальная оборона» – 349,2 тыс. рублей (24,8% к годовым назначениям – 1409,0 тыс. рублей), доля – 0,5%;
«Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» - 369,1 тыс. рублей (17,8% к годовым назначениям – 2076,1 тыс. рублей), доля – 0,5%;
«Национальная экономика» – 5877,3 тыс. рублей (13,2% к годовым назначениям – 44509,4 тыс. рублей), доля –8,3%;
«Жилищно-коммунальное хозяйство» – 885,1 тыс. рублей (6,6% к годовым назначениям –13503,3 тыс. рублей), доля – 1,3%;
«Образование» - 46643,4 тыс. рублей (17,9% к годовым назначениям – 260965,3 тыс. рублей), доля – 66,3%;
«Культура и кинематография» – 4482,5 тыс. рублей (17,8% к годовым назначениям – 25133,0 тыс. рублей), доля – 6,4%;
«Социальная политика» - 881,0 тыс. рублей (5,4% к годовым назначениям – 16164,5 тыс. рублей), доля – 1,3%;
«Физическая культура и спорт» - 909,3 тыс. рублей (24,8% к годовым назначениям – 3670,2 тыс. рублей), доля – 1,3%;
«Межбюджетные трансферты» - 4669,4 тыс. рублей (25,2% к годовым назначениям – 18527,4 тыс. рублей), доля – 6,6%.
- Результат исполнения бюджета Мариинско-Посадского района
По состоянию на 1 апреля 2017 г. бюджет Мариинско-Посадского районаЧувашской Республики исполнен с дефицитом в сумме 186,2 тыс. рублей (по итогам 1 квартал 2016 года профицит составлял 18238,2 тыс. рублей).
Председатель Контрольно-счетного
органа Мариинско-Посадского района Н. Ю. Ефимова