Заключение
на отчет об исполнения бюджета Мариинско-Посадского городского поселения
Мариинско-Посадского района за 1 квартал 2017 г.
Отчет об исполнении бюджета Мариинско-Посадского городскогопоселения Мариинско-Посадского района Чувашской Республики за 1 квартал 2017 года представлен Финансовым отделом администрации Мариинско-Посадского района Чувашской Республики в Контрольно-счетный орган Мариинско-Посадского района во исполнение статьи 264.2 Бюджетного Кодекса Российской Федерации
- Исполнение бюджета Мариинско-Посадского городского поселения по доходам
Решением о бюджете (с изменениями) утверждены доходы в сумме 36666,6 тыс. рублей, в том числе объем безвозмездных поступлений в сумме 17864,4 тыс. рублей или 48,7% к объему доходов. Объем собственных доходов (налоговые и неналоговые доходы) составляет в сумме 18802,3 тыс. рублей или 51,3% к объему доходов.
Согласно отчета об исполнении бюджета за 1 квартал 2017 года поступили доходы в сумме 3701,9 тыс. рублей или 10,1% к прогнозу на 2017 год.По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступление доходов уменьшилось на 368,3 тыс. рублей или на 9,0% (за 1 квартал 2016 года поступило – 4070,2 тыс. рублей).
Собственные доходы поступили в сумме 2666,2 тыс. рублей или 14,2% к годовым назначениям – 18802,3 тыс. рублей, их доля в объеме поступивших доходов составляет 72,0%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступление собственных доходов уменьшилось на 739,2 тыс. рублей или на 21,7% (за 1 квартал 2016 года поступило – 3405,4 тыс. рублей).
В объеме собственных доходов поступления налоговых доходов составили в сумме 2513,2 тыс. рублей или 17,2% к годовым назначениям – 14598,6 тыс. рублей, их доля в объеме собственных доходов – 94,3%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде поступление налоговых доходов увеличилось на 131,3 тыс. рублей или на 5,5% (за 1 квартал 2016 года поступило – 2381,9 тыс. рублей).
Поступления неналоговых доходов составили в сумме 152,9 тыс. рублей или 3,6% к годовым назначениям – 4203,7 тыс. рублей, их доля в объеме собственных доходов – 5,7%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступление неналоговых доходов уменьшилось на 870,6 тыс. рублей или на 85,1% (за 1 квартал 2016 года поступило – 1023,5 тыс. рублей).
В объеме налоговых доходов:
- доля налога на доходы физических лиц составила46,7% (поступило 1177,8 тыс. рублей или 21,7% к годовым назначениям – 5426,5 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2016 года (1131,9 тыс. рублей) наблюдается увеличение поступлений налога на доходы физических лиц на 45,9 тыс. рублей (на 3,9%);
- доля налогов на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации составила 11,6% (поступило 290,6 тыс. рублей или 17,4% к годовым назначениям – 1667,2 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2016 года (342,8 тыс. рублей) наблюдается уменьшение поступлений на 52,2 тыс. рублей (на 15,2%);
- доля налогов на совокупный доход – 0,002% (поступило 0,06 тыс. рублей или 0,3% к годовым назначениям – 19,1 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2016 года (4,9 тыс. рублей) наблюдается уменьшение поступлений налогов на совокупный доход на 100,0%);
- доля налога на имущество (земельный налог) составила 41,6% (поступило 1044,8 тыс. рублей или 14,0% к годовым назначениям 7485,8 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2016 года (902,3 тыс. рублей) наблюдается увеличение поступлений на 142,5 тыс. рублей (на 15,8%).
В объеме неналоговых доходов:
- доля поступления доходов, получаемых в виде арендной платы за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах поселений, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков составила 9,2% (поступило 14,1 тыс. рублей или 3,5% к утвержденным годовым назначениям – 400,0 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2016 года (9,2 тыс. рублей), наблюдается увеличение поступлений на 4,9 тыс. рублей (на 53,2%);
- доля поступления доходов от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов управления поселений и созданных ими учреждений (за исключением имущества муниципальных бюджетных и автономных учреждений) составила 39,4% (поступило 60,3 тыс. рублей или 20,1% к утвержденным годовым назначениям – 300,0 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2016 года (0,3 тыс. рублей), наблюдается уменьшение поступлений на 28,5 тыс. рублей;
- доля прочих поступлений от использования имущества, находящегося в собственности городских поселений- 0,4% (бюджетные назначения не утверждены);
- доля поступления прочих доходов от компенсации затрат бюджетов городских поселений составила 0,8% (поступило 1,2 тыс. рублей или 0,2% к утвержденным годовым назначениям – 500,0 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2016 года (62,5 тыс. рублей), наблюдается уменьшение поступлений на 61,3 тыс. рублей ;
- доля доходов от продажи земельных участков, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах городских поселений составила 27,1% (поступило 41,4 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2016 года наблюдается уменьшение поступлений на 200,5 тыс.руб. или на 17,1 %;
- доля доходов от продажи земельных участков, находящихся в собственности городских поселений (за исключением земельных участков муниципальных бюджетных и автономных учреждений) составила 12,2% (поступило 18,6 тыс. рублей или 0,9% к утвержденным годовым назначениям – 2000,0 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года наблюдается уменьшение поступлений на 599,0 тыс.руб. или на 97,0 %.
- доля прочих поступлений от денежных взысканий (штрафов) и иных сумм в возмещение ущерба, зачисляемые в бюджеты городских поселений составила 2,0% (поступило 3,0 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2016 года наблюдается уменьшение поступлений на 0,5 тыс.рублей или на 14,3%;
- доля невыясненных поступлений 5,2% и составляет 7,9 тыс.рублей;
- доля прочих неналоговых поступлений 3,7% и составляет 5,7 тыс.рублей.
Безвозмездные поступления составили в сумме 1035,7 тыс. рублей или 5,8% к годовым назначениям – 17864,4 тыс. рублей, их доля в объеме поступивших доходов составляет 28,0%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде объем безвозмездных поступлений увеличился на 370,9 тыс. рублей или на 55,8 % (за 1 квартал 2016 года поступило – 664,8 тыс. рублей).
Безвозмездные поступления в сальдированной сумме сложились за счет:
- дотации бюджетам городских поселений на выравнивание бюджетной обеспеченности – 652,6 тыс. рублей или 25,0% к годовым назначениям – 2610,2 тыс. рублей, (доля – 63,0%);
- прочие субсидии бюджетам поселений – 300,0 тыс. рублей или 49,5% к годовым назначениям – 605,8 тыс. рублей, (доля – 29,0%);
- субвенции бюджетам поселений на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты – 83,1 тыс. рублей или 24,8% к годовым назначениям – 335,5 тыс. рублей, (доля – 8,0%);
- Исполнение бюджета Мариинско-Посадского городского поселения по расходам
Расходы на 2017 год утверждены Решением о бюджете (с изменениями) в объеме 38286,5 тыс. рублей.
За 1 квартал 2017 года расходная часть бюджета Мариинско-Посадского городскогопоселенияМариинско-Посадского районаЧувашской Республики исполнена в сумме 5330,8 тыс. рублей, что составляет 13,9% к прогнозу на 2017 год. В сравнении с аналогичным периодом прошлого года в отчетном периоде объем расходов увеличился на 1792,0 тыс. рублей или на 50,6% (за 1 квартал 2016 года расходы исполнены в сумме 3538,8 тыс. рублей).
В разрезе разделов функциональной классификации расходов исполнение составило:
«Общегосударственные вопросы» – 808,4 тыс. рублей (25,1% к годовым назначениям – 3226,2 тыс. рублей), их доля в общей сумме расходов бюджета Мариинско-Посадского городскогопоселения составила 15,2%;
«Национальная оборона» – 74,1 тыс. рублей (22,1% к годовым назначениям – 335,5 тыс. рублей), доля – 1,4%;
«Национальная экономика» – 2120,4 тыс. рублей (17,4% к годовым назначениям – 12179,8 тыс. рублей), доля – 39,8%;
«Жилищно-коммунальное хозяйство» – 1712,9 тыс. рублей (10,2% к годовым назначениям – 16858,8 тыс. рублей), доля – 32,1%;
«Культура и кинематография» – 615,0 тыс. рублей (25,0% к годовым назначениям – 2460,0 тыс. рублей), доля – 11,5%;
- Результат исполнения бюджета Мариинско-Посадского городского поселения
По состоянию на 1 апреля 2017 года бюджет Мариинско-ПосадскогогородскогопоселенияМариинско-Посадского районаЧувашской Республики исполнен с в сумме 1628,9 тыс. рублей (по итогам 1 квартал 2016 года профицит составлял 531,4 тыс. рублей).
Председатель Контрольно-счетного
органа Мариинско-Посадского района Н. Ю. Ефимова